Как снизить транспортный налог на автомобиль


доступные способы для любого владельца транспортного средства

Налог на транспорт уже не первый год беспокоит многих автовладельцев. Многими ставится вопрос, необходимо ли его выплачивать. По утверждению государства, деньги поступают для строительства и восстановления дорог. Однако государственные структуры уже получают деньги на эту цель с акцизов на топливо. Поэтому большинство интересует, что такое транспортный налог, почему его нужно выплачивать и как его уменьшить.

Что такое налог на транспорт

Владельцы почти любого транспорта облагаются этим типом налогов

Так называется налог на владение транспортным средством. Им облагаются люди, владеющие любым транспортным средством, не только автомобилем.

Ниже перечислены виды транспорта, владельцы которого должны осуществлять выплаты:

  • автомобиль;
  • мотоцикл;
  • автобус;
  • мотороллер;
  • яхта;
  • любые парусные суда;
  • моторная лодка;
  • гидроцикл;
  • самолёт;
  • вертолёт;
  • катер;
  • снегоход;
  • теплоход.

Все они должны быть зарегистрированы в соответствии с законодательством.

Как начисляется

При расчёте важно вникать в детали. Какой в результате будет сумма к выплате, зависит от нескольких факторов. Их все нужно учитывать.

Все расчёты легко можно сделать самостоятельно. Они производятся по следующей схеме:

СТН = НС*НБ*(ЧМС/12)*ПК

Здесь:

  • НС – налоговая ставка, ее назначает государство, размер зависит от нескольких критериев транспортного средства, например, от мощности мотора;
  • НБ – налоговая базовая ставка, чётко зафиксированное число, тоже устанавливается государством;
  • ЧМС – количество месяцев в году, в которые владелец использовал средство;
  • ПК – повышающий коэффициент, эта цифра применима только к роскошным автомобилям.

Сумма оплаты может отличаться в зависимости от региона.

Считается только полное количество месяцев, в которые владелец использовал транспортное средство. Бывают случаи, когда оно не использовалось даже месяц, то есть между постановкой машины на учёт и снятием не прошло целого месяца. В этом случае платеж не начисляется.

Как узнать сумму обязательного платежа

Для уточнения суммы оплаты можно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства

Если владелец не знает какие-то из перечисленных данных, он может обратиться в налоговую службу. Место прописки в данном вопросе роли не играет.

В 2019 году есть способы законного понижения транспортного налога. Из-за неуплаты владелец машины может столкнуться с последствиями.

Чтобы узнать сумму обязательного платежа, нужно рассчитать размер по вышеописанной формуле. Затем, если в конкретном случае это возможно, применить один или несколько способов снижения суммы.

Расчетным периодом для этого налога, как и для любого другого, является год. Все данные для расчета суммы в налоговую службу передаёт ГИБДД. Налогоплательщик получает уведомление и платёжку, которая в большинстве случаев прилагается сразу.

Получить бумаги можно следующими способами:

  • почтой;
  • лично обратившись в налоговую службу;
  • электронной почтой.

В последнем случае налогоплательщик должен быть зарегистрирован на официальном портале службы.

Где произвести оплату

Оплатить налоговый сбор можно несколькими способами:

  1. На официальном сайте Федеральной налоговой службы. Этот способ является самым надёжным, потому что деньги сразу поступают по назначению.
  2. Через банк-онлайн. Если налогоплательщик является клиентом какого-либо банка и имеет банк-онлайн, он сможет воспользоваться этим способом. Процедура не займет больше 10 минут. Перед оплатой следует убедиться, что на карте достаточно средств.
  3. Через портал госуслуг. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно быть зарегистрированным на нем.
  4. Через электронную платёжную систему. Этим способом могут воспользоваться люди, которые пользуются виртуальными деньгами, например, QIWI или Яндекс-деньги.
  5. Через кассу любого банка. Этот способ используется всё реже. Процедура является самой длительной по времени. Для оплаты необходимо явиться в банк лично.
  6. Через терминал банка. Для этого тоже необходимо лично явиться в банк, либо найти ближайший терминал. Но возможно не придется стоять в длинных очередях. Оплата производится в следующем порядке. В главном меню выбрать «платежи», «налоги», выбрать нужное учреждение, после выбора реквизиты появится автоматически. Останется только ввести сведения о налогоплательщике и нажать кнопку «оплатить».

Во всех перечисленных случаях, кроме последнего, следует внимательно вводить реквизиты налоговой службы, иначе платеж уйдёт не по назначению.

Способы уменьшения налога

Чтобы снизить размер налога необязательно пользоваться незаконными методами. Есть несколько законных способов уменьшить сумму для оплаты.

Способ № 1

Регистрация машины в регионе с более низкой ставкой налога позволит владельцу сэкономить

Зарегистрировать транспорт на человека, который проживает в другом регионе. Как уже было написано, ставки оплаты различны в разных регионах.

Чтобы меньше платить, достаточно лишь зарегистрировать автомобиль на человека, проживающего в регионе с наименьшей ставкой.

Способ № 2

Большую роль в размере налога играет мощность автомобиля. Чем больше мощность, тем больше нужно платить. Самые высокие ставки налога на автомобили с мощностью двигателя более 250 лошадиных сил. За автомобиль с мощностью 249 лошадиных сил уже придётся платить меньше.

Чтобы снизить мощность двигателя, необходимо подать заявление в ГИБДД о внесении изменений в ПТС и свидетельство о регистрации. С собой необходимо иметь заключение независимой технической экспертизы. Сотрудники ГИБДД обязаны внести изменения по заявлению автовладельца.

Некоторые автовладельцы используют ещё один способ. Они не ставят транспортное средство на учёт в ГИБДД.

Использование этого способа не рекомендуется, так как он не является законным и влечет за собой административную ответственность за управление автомобилем без регистрационных номеров. Если такой водитель попадётся, он будет лишён водительских прав.

Уменьшение налога через использование льгот

Льготы по транспортному налогу делятся на федеральные и региональные.

Федеральные – льготы, действующие по всей стране. Региональные – действующие только по регионам.

Федеральные

Федеральные льготы действуют для многих категорий граждан

Частично освобождаются от уплаты транспортного налога:

  • водители грузовиков, которые платят в систему «Платон», за каждый километр размер налога уменьшается;
  • хозяева весельных лодок;
  • хозяева промысловых судов;
  • владельцы сельскохозяйственной техники;
  • люди, занимающиеся пассажирскими перевозками;
  • люди с ограниченными возможностями, у которых автомобиль переоборудован под их нужды.

Чтобы иметь возможность воспользоваться льготами, нужно подтвердить право на это документально.

Региональные

У местного управления есть право решать вопросы о предоставлении дополнительных льгот по налогу.

Например:

  1. В Москве полностью от уплаты налога освобождаются ветераны, люди с ограниченными возможностями и один из многодетных родителей.
  2. В Брянске многодетные могут платить только половину налога.

Льготы по этому типу налога в каждом регионе можно проверить на официальном сайте налоговой службы.

При этом важно помнить, что налоговая инспекция может не знать о положенной автовладельцу льготе. Чтобы налоговая считала сумму в соответствии с положенными льготами, необходимо подать заявление. Сделать это можно как в отделении налоговой службы, так и онлайн через личный кабинет.

Если налоговая неправильно высчитывает сумму в соответствии со льготами, можно написать обращение. Получив его, сотрудники обязаны разобраться и пересчитать. Обращение также можно подать онлайн. Если автовладельцу была положена льгота, но он не знал об этом и платил полную сумму, он может подать заявление. Размер переплаты ему вернут, или переплаченные деньги поступят в счёт будущих платежей.

Особые случаи налогообложения: авто в угоне, машина в нерабочем состоянии

Налог не оплачивается, если автомобиль находится в угоне

Если автомобиль находится в угоне, владелец освобождается от уплаты транспортного налога. Но за ту часть месяца, в которую автомобиль не был в угоне, заплатить всё же придётся.

Чтобы не платить за тот период, когда автомобиль находится в угоне, необходимо подать заявление в налоговую, чтобы там сделали перерасчет. Предварительно нужно получить справку в МВД о том, что автомобиль угнан. Сотрудники МВД предоставить эту справку обязаны.

Что делать, если всё равно пришло уведомление

В таком случае, автовладелец должен обратиться в ближайшую налоговую службу с заявлением и пакетом документов. Налоговая должна отменить платёж и прекратить последующие. Если этого не происходит, автовладелец вправе обратиться в административный суд.

Существует мнение, что если автомобиль находится в неисправном состоянии, то и налог платить не нужно. Но это не так. Налог налагается на владение транспортным средством, поэтому платить его нужно независимо от состояния машины, пока она находится на учете в ГИБДД.

Чтобы не платить налог за неиспользуемый автомобиль, нужно подать заявление в ГИБДД о снятии его с регистрационного учета. Для этого нужно предоставить техпаспорт.

Последствия неуплаты налога

Неуплата обязательных платежей влечет за собой административную или уголовную ответственность

Если платежи по транспортному налогу не поступают, в отношении налогоплательщика может быть возбуждено административное или уголовное дело.

Возможные последствия:

  • наложение пени за просроченный платёж;
  • наложение ареста на имущество;
  • взыскание средств из удержания зарплаты.

Судебное разбирательство может привести к полной налоговой проверке деятельности автовладельца.

Для того, чтобы уменьшить размер транспортного налога, стоит использовать законные методы. Пусть эта скидка будет и небольшой, зато владелец транспортного средства останется законопослушным гражданином.

Видео о том, как законно уменьшить транспортный налог: 

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

10 советов о том, как снизить налогооблагаемый доход для малого бизнеса

Налоги на малый бизнес может сбить с толку, и, как владелец малого бизнеса, у вас, вероятно, есть несколько вопросы: сколько я плачу? Почему я должен заплатить эту сумму? Как я могу уменьшить налогооблагаемый доход?

Понимание того, как законно уменьшить налогооблагаемый доход и избежать ловушек, важно и может принести большую прибыль.

Понимание, как сэкономить налог в 2020 году

К сожалению, многие владельцы малого бизнеса переплачивают на их налоги, пропуская определенные вычеты или управление своим бизнесом и пенсионные накопления способом, который неэффективен для целей налогообложения.Учитывая, что налоговый кодекс США составляет примерно 70000 страниц долго, понятно, почему владельцы малого бизнеса и даже бухгалтеры имеют проблемы с навигацией.

Там Есть много сложностей, с которыми приходится сталкиваться при попытке минимизировать ваш налоговый счет. Но с правом стратегии, вы можете сэкономить на налогах, делая вашу жизнь проще в течение налогового сезона.

Вот 10 советов по снижению налогооблагаемого дохода для малого бизнеса.

1. Следите за скорректированным валовым доходом

Много налоговых льгот, ограничений и дополнительных налогов скорректированного валового дохода (AGI) или модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI).Например, вы будете избежать дополнительного налога Medicare на заработанные 0,9% доход, если ваш AGI не превышает 200 000 долларов США (один) или 250 000 долларов (женат подача совместно). Несмотря другие налоговые льготы, которые были частью Закона о налоговых льготах и ​​рабочих местах 2017 года, этот налог, которая была предназначена, чтобы помочь оплатить Obamacare, все еще в силе.

2. Возмещение с использованием подотчетного

Если вы платите сотрудникам за проезд, развлечения, инструменты, или другие расходы, рассмотрите возможность использования плана, который соответствует требованиям IRS.Это называется ответственный план. С этим планом бизнес вычитает расходы, но делает не сообщать о возмещении в качестве дохода работникам, что может спасти Налоги на занятость компании и снижение налогооблагаемой прибыли в целом.

Также, если ваша компания еще не предлагает подотчетных планируйте вознаграждение сотрудникам, скорее всего, ваши сотрудники скоро спросят вас для одного. Под В новом налоговом законодательстве работники не могут вычитать прочие невозмещенные расходы работника. Отдавая сотрудники ответственный план возмещения может помочь вашим сотрудникам сэкономить деньги на налоги, а также помощь бизнесу.Это беспроигрышный вариант.

3. Сделайте умные налоговые выборы

Есть несколько способов уменьшить налогооблагаемый доход, будучи стратегические о ваших деловых расходах. Например, вам разрешено вычесть стоимость приобретения техники и оборудования в полном объеме, авансом, до набора сумма в долларах В 2018 году это ограничение расходов увеличилось до 1 млн. долл. США в соответствии с новым налоговым законодательством.

Тем не менее, если ваш бизнес только начинается или еще не начался Выгодно, вы можете спросить своего бухгалтера об амортизации для этих предметов.Это может быть лучше для вашей общей налоговой ситуации, если вы можете распространить значение покупок в течение ваших будущих налоговых лет вместо вычета полной цена покупки все сразу. Это может помочь произвести отчисления на будущие годы когда эти активы могут быть более ценными для вас.

Например, если вы сейчас находитесь в 15-процентной налоговой группе, но ожидаете, что в будущем будете в 35-процентной шкале из-за повышения рентабельности, вычет в размере 10 000 долларов позволит вам сэкономить только 1500 долларов в виде налогов.Амортизация в течение пяти или семи лет (в зависимости от типа изделия) обеспечит общую экономию в 35% в размере 3500 долл. США, или еще 2000 долл. США. Другие варианты, чтобы спросить своего бухгалтера о: Вычитание расходов на транспортное средство на основе фактических затрат или надбавки за пробег IRS (в настоящее время 58 центов за милю)

  • Вычет расходов на транспортное средство на основе фактических затрат или прибавки IRS. Начиная с января 2019 года, он стал 58 центов за милю.
  • Вычет расходов домашнего офиса на основе фактических затрат или упрощенной ставки IRS.Текущий стандартный вычет составляет $ 5 за квадратный фут до 300 квадратных футов пространства.
  • Претензия в связи с убытками от стихийных бедствий в отчетах за предыдущий год, а не в отчетах за год, в котором произошла авария.

Еще один способ сэкономить на налогах состоит в том, что помимо требования о возмещении убытков от стихийных бедствий, вы также можете рассмотреть возможность вычета расходов на страхование бизнеса, которые вы платите каждый год. Форма 1040 IRS может помочь вам определить ваш страховой бизнес вычет. Ниже приведен список различных страховых полисов, которые вы можете вычесть:

Поскольку недобросовестные люди иногда создают малый бизнес как мошенническое средство для обмана налогов, IRS начал более тщательно изучать документы малого бизнеса, чтобы удостовериться, что компании являются законным бизнесом, а не просто налоговым убежищем.Малым предприятиям, которые зарегистрированы как следующие, следует рассмотреть возможность обращения за профессиональной помощью в выяснении того, какие страховые взносы могут быть вычтены как законные деловые расходы:

  • ООО на одного человека
  • Индивидуальные предприниматели
  • Отдельные предприятия

4. Не пропустите переносы

Некоторые вычеты и кредиты имеют ограничения, которые могут запретить вам использовать их полностью в текущем году, но может позволить перенос в последующие годы, и переносы - это способ уменьшить налогооблагаемый доход.Следите за переносами, чтобы не забыть использовать их в последующие годы. Это делается автоматически большинством программ подготовки налогов и должно быть сделано налоговыми специалистами, которых вы можете использовать. Примеры:

5. Используйте безналоговые способы получения дохода

Зарплата, бонусы и распределение вашей доли прибыли от бизнеса облагаются налогом. Тем не менее, есть способы, которыми вы можете извлечь выгоду из успеха своего бизнеса без взимания налога. Поговорите со своим бухгалтером о:

  • Безналоговая бахрома преимущества, в том числе медицинское страхование, медицинские сберегательные счета и пенсионные планы.
  • Кредиты, предоставленные вам бизнесом под беспроцентный или низкий процент основа. Если процент по кредиту ниже IRS-set ставки (также известные как применимые федеральные тарифы), бизнес, возможно, должен сообщить об интересе от этой договоренности. Но с процентными ставками низкий, это не слишком дорого в эти дни.

Learn больше о типах доход, который не облагается налогом.

6. Рассмотреть возможность отказа от продажи имущества

Если собственность не имеет значения для бизнеса, поговорите со своим бухгалтером о Преимущества отказа от него, а не продажи за номинальную сумму.это может позволить бизнесу принять обычные убытки на имущество, которое является полностью вычитаемая, вместо того, чтобы рассматривать потерю как потерю капитала, которая подлежит ограничениям.

7. Использовать дополнительные льготы для сотрудников

Дополнительная заработная плата вызывает затраты на оплату труда для бизнес. Но если бизнес платит определенные дополнительные льготы для сотрудников, эти налоги могут быть избегать. Освобожденные от налогов Преимущества, которые вы можете предложить своим сотрудникам, включают:

Подробнее о налоговых льготах в рамках дополнительных планов доступны в публикации IRS 15-B (2019), Налоговое руководство работодателя по дополнительным льготам .

8. Приют Прибыль в пенсионных планах

На самом деле довольно легко настроить простой маленький выход на пенсию планируйте для своих сотрудников. Спонсируемый работодателем 401 (k) или аналогичный пенсионный план с отсроченным налогообложением позволит работникам освобождать от налогов вклады, чтобы сохранить для их будущего. С пенсионным планом с отсрочкой налога как 401 (K) или традиционный IRA, работник не платит налоги в настоящее время на взносы в пенсионные планы. Вместо этого пенсионные накопления растут на налоговая отсрочка.это означает, что распределения облагаются налогом, когда принимаются в будущем (когда работник может находиться в более низкой налоговой категории).

Есть несколько вариантов пенсионного плана. Выбор зависит от вашей ситуации. Помните, что если у вас есть сотрудники, бизнес должен покрывать их на недискриминационной основе (владельцы и руководство не могут быть одобрены). Но такой план, как 401 (k), переносит большую часть или всю стоимость сбережений на сотрудников, предоставляя им выбор и гибкость при планировании выхода на пенсию.Многие малые предприятия предпочитают это пенсионному плану с установленными выплатами, когда на работодателя ложится больше бремени.

Кроме того, создание пенсионного плана это не просто хорошо для сотрудников - это хорошо для вашей компании. Это потому, что работодатель взносы в пенсионный план работника не облагаются налогом, и вы можете претендовать на налог кредит для настройки вашего пенсионного плана сотрудника.

9. Планирование на конец года

Хотя налоговое планирование является круглогодичным мероприятием, вы можете достичь значительная экономия за счет принятия мер в конце года.Там Несколько стратегий, которые могут помочь вам снизить налогооблагаемый доход непосредственно перед конец года.

  • Задержка выставления счетов за неоплачиваемую работу до получения оплаты. Если ваш бизнес использует учет на кассовой основе, вы можете задерживать выставление счетов за выполненную работу в конце года до получения оплаты в в следующем году. Это снижает ваши налоговые обязательства в текущем году. Просто не откладывайте доход, если у вас возникла нехватка денежных средств или у вас возникли вопросы по поводу платежеспособность клиента.
  • Приобретение основных средств и претензия немедленная амортизация . Вы можете снизить налогооблагаемый доход в текущем году, требуя часть амортизации по недавно приобретенным основным средствам. Это также важно переоценить ваши активы, которые перечислены в ваших книгах. Это может помочь уменьшите чистую прибыль по мере увеличения заявленной амортизации. Если актив не имеет использовать или значение, спросите своего бухгалтера, если вы можете удалить его.
  • Списать безнадежный долг . Если у вас есть аккаунт с клиентом, который вряд ли заплатит, тогда вы сможете списать это как безнадежный долг.Это известно как удержание безнадежных долгов. Это будет считаться убытком и позволит вам снизить прибыль и налоги. Однако, чтобы Чтобы получить право на этот вычет, вы должны были ранее включить безнадежный долг в доход вашего бизнеса. Вы также должен был предполагать, что сделка будет ссудой, например ссудой клиенты и поставщики, продажа в кредит клиентам или гарантии бизнес-кредитов.
  • Подайте и отправьте налоги на время. Когда доходит до конца года Планируя, лучше всего, чтобы ваши налоги были поданы и представлены вовремя.Есть отдельные штрафы, которые подать заявку на позднюю регистрацию и позднюю оплату, поэтому вы должны подать вовремя, даже если вам нужно больше времени, чтобы заплатить.

Четный если «прошлый год» закончился, вы можете сделать некоторые налоговые изменения в течение первого Четверть нового года поможет сэкономить на «прошлогодних» налогах. Это особенно важно в начале 2020 года когда в налоговом законодательстве происходит так много больших изменений, которые потенциально могут поможет вам сэкономить на налогах. Вы можете сделать налоговые отчисления за предыдущий год для всех этих планов до 2019 года до 15 апреля 2020 года.

10. Реструктуризируй свой бизнес

Если вы ведете бизнес как единоличный право собственности или партнерство, возможно, пришло время выбрать новый структура бизнеса. Многие владельцы малого бизнеса решили сделать Бизнес как ООО (Limited Общество с ограниченной ответственностью). Зачем? Потому что это считается «сквозной юридическое лицо », который предлагает значительную гибкость для налогового режима вашего доход от бизнеса.

Например, LLC может выбрать обложение налогом в качестве S-корпорации. Владелец бизнеса платит себе разумную зарплату (которая облагается налогами FICA, как и зарплата любого сотрудника).Затем остальная часть дохода LLC проходит как «распределение» доходов от бизнеса, которые не облагаются налогами FICA. Работа в качестве ООО и подача налогов в качестве корпорации S может помочь вам сэкономить значительные средства в налоговое время. Это поможет вам избежать налога на самозанятость на большую часть вашего дохода.

Если такие выборы не проводятся, и ООО делает не платить налоги как S-корпорация тогда Владелец ООО должен платить налог на самозанятость на всю чистую прибыль предприятия.Это эквивалент доля работодателя и работника в FICA. Например, скажем, ООО имеет прибыль в размере 250 000 долларов и было бы разумно выплатить владельцу зарплату в размере 100 000 долларов. Без выборов, владелец платит налог на самозанятость на 250 000 долларов. С выборами, бизнесом и владельцем каждая выплата FICA только на 100 000 долларов. Это может добавить до тысячи долларов в виде налогов экономия.

Начиная с налогового года 2018 года, появилось еще одно преимущество для структурирования вашего бизнеса как сквозной организации.Владельцы LLC и других транзитных организаций теперь могут вычитать 20% своего коммерческого дохода из своих индивидуальных налоговых деклараций.

Будут некоторые ограничения и исключения для этого сквозного вычета. Например, вычет постепенно прекращается для владельцев предприятий сферы услуг с облагаемым налогом доходом в 315 000 долл. США или более для совместной подачи документов / 157 500 долл. США для индивидуальных регистраторов.

Есть несколько дополнительных сложностей для прохождения вычет в зависимости от того, какой вид бизнеса вы работаете.Например, максимальный вычет зависит от общей заработной платы вашей компании и капиталовложений. Поэтому обязательно поговорите с ваш бухгалтер о том, что новый налоговый закон означает для вас.

Заключительные мысли о том, как уменьшить налогооблагаемый доход

Когда речь идет о том, как сэкономить налоги, вы можете уменьшить сумму налогов, которые вы платите, если вы используете льготы и возможности, которые есть. Это зависит от вас (и вашего налогового консультанта), чтобы найти новые способы снижения налогов для вашего малого бизнеса.Это особенно важно, когда вы вступаете в 2020 год. Движения, которые вы делаете сейчас, потенциально могут сэкономить вам значительные суммы денег в этом году и в будущем.

Следующие шаги: Вы заняты. Мы получим это. Так почему бы не позволить нам поработать для вас? Подписавшись на еженедельную рассылку новостей Small Biz Ahead, вы будете получать отобранные статьи, How-Tos и видеоролики, посвященные новейшим инструментам и тенденциям в сфере малого бизнеса. Мы проведем исследование, пока вы проводите свое время там, где это важно: управление и развитие вашего бизнеса.

,

Купить или арендовать новый бизнес-автомобиль?

Недавно я ужинал с друзьями, которые занимаются бизнесом, и разговор перешел к покупке новых автомобилей. Мне был задан вопрос «покупка против аренды», так называемого налогового эксперта за столом. Как всегда, я не отвечаю ни на какие налоговые вопросы, пока у меня нет времени, чтобы дважды проверить налоговое законодательство. Я сказал им, чтобы следить за моим последним блогом. Итак, всем, кто задается вопросом ... вот оно!

Как и в большинстве решений в жизни, налоги должны быть только одним из соображений.Вот некоторые из налоговых соображений при покупке или аренде бизнес-автомобиля:

  1. Число миль вашего пробега в год: арендованных автомобилей часто взимают дополнительную плату за мили, пробежавшие более 10 000 или 12 000 / год.
  2. Как долго вы держите машину: Вы получаете новую машину каждые 3-4 года или оставляете ее до старья?
  3. Сколько вы хотите потратить на свои ежемесячные платежи: арендных платежей обычно немного меньше, чем ежемесячные платежи по автокредитам.

Теперь давайте поговорим о налоговых льготах для самозанятого налогоплательщика и его или ее автомобиля, используемого для бизнеса. Как с купленных, так и с арендованных автомобилей, вы можете вычесть соответствующие расходы, используя стандартный пробег или фактические расходы. Примечание. Если вы владеете автомобилем, вы можете выбрать стандартную норму пробега в первый год и перейти к методу фактических расходов в более поздний год, если он станет более выгодным. Если вы арендуете автомобиль, вы также можете выбрать стандартную ставку пробега в первый год, но как только вы воспользуетесь стандартной ставкой пробега, вы должны будете использовать ее в течение срока аренды.

При стандартной норме пробега вычет вашей бизнес-мили будет составлять 53,5 цента за милю в 2017 году (по сравнению с 54 центами в 2016 году). Вы также можете вычесть связанные с бизнесом расходы на парковку и сборы. Для приобретенного автомобиля вы также можете вычесть часть процентов с вашего автокредита. Согласно действующим правилам расходов, как для арендованных, так и для приобретенных автомобилей, вы можете вычесть коммерческий процент за бензин, нефть, страховку, аренду гаража, плату за парковку и регистрацию, плату за аренду или аренду, ремонт, шины, проценты по кредиту и т. Д.

Приобретенные против арендованных транспортных средств расходы

Некоторые расходы различаются между приобретенными и арендованными транспортными средствами с использованием правил фактических расходов, и, поскольку у вас нет арендованного транспортного средства, вы не можете его амортизировать. Однако вы можете вычесть коммерческий процент из ваших арендных платежей. Таким образом, если ваш годовой арендный платеж составляет 4200 долл. США (350 долл. США в месяц), а процент использования вами бизнеса составляет 80%, вы можете вычесть 3360 долл. США из своей налоговой декларации за этот год.

Существует одна загвоздка: поскольку налоговый кодекс ограничивает амортизацию автомобилей класса «люкс», он также ограничивает (в очень небольшой степени) арендные платежи за такой автомобиль.Он называется «сумма включения аренды» и уменьшает франшизу арендных платежей. Чем выше первоначальная стоимость автомобиля, тем больше сумма.

Поскольку цена на автомобиль повышается, лизинг обычно становится более предпочтительным. Но не забывайте, что если вы приобрели автомобиль, вы также можете вычесть проценты по кредиту транспортного средства, исходя из процента использования в коммерческих целях. Если в этом году вы приобрели автомобиль для перевозки пассажиров для самостоятельной работы, например, Uber и Lyft, и купили спортивный внедорожник, вы можете вычесть до 25 000 долларов из стоимости автомобиля, если вы используете его более чем на 50%. для вашего бизнеса.Если вы приобрели автомобиль для вашего бизнеса, вы также можете вычесть до вычета амортизации, разрешенного, если ваш бизнес более 50%.

Существует еще одно различие между покупкой и лизингом делового транспортного средства, которое заключается в распоряжении транспортного средства. Когда вы распоряжаетесь принадлежащим вам бизнес-средством, это может привести к налогооблагаемой прибыли или убытку, подлежащему вычету. Часть любой прибыли, вызванная амортизацией, будет облагаться налогом как обычный доход. Когда вы возвращаете арендованный автомобиль дилеру, налогооблагаемая прибыль или убыток отсутствуют.

Не беспокойтесь о знании налогового законодательства, связанного с бизнес-использованием вашего автомобиля. TurboTax Self-Employed задаст вам простые вопросы о вашем бизнесе и предоставит налоговые вычеты, на которые вы имеете право. Если у вас все еще есть вопросы, вы можете подключиться в режиме реального времени с помощью одностороннего видео к CPA TurboTax Live или зарегистрированному агенту, чтобы получить ответы на свои налоговые вопросы. TurboTax Live CPA или зарегистрированный агент может даже просматривать, подписывать и подавать налоговую декларацию.

Получите максимальный возврат налогов с TurboTax сегодня

Похожие

,

Как снизить корпоративный налог

«Сокращение» суммы налога, которую вы платите, является хитрой концепцией. Большинство ответственных лиц и предприятий хотят платить правильную сумму налога, которую они должны - но в равной степени не хотят платить больше, чем должны.

Сколько стоит корпоративный налог для компании с ограниченной ответственностью?

Ставка налога на прибыль корпораций для прибыли компаний за 2020/21 и 19/20 налоговые годы составляет 19% - предприятие с годовой прибылью в размере 100 000 фунтов стерлингов будет платить корпоративный налог в размере 19 000 фунтов стерлингов.

Чтобы удостовериться, что вы платите не больше Корпоративного налога, чем нужно, нужно требовать каждого допустимого вычета и расходов, чтобы получить точную картину вашей прибыли.

Если вы заплатили 5 000 фунтов стерлингов за новое оборудование, но забыли потребовать право на пособие на капитал, на которое вы имеете право, ваша прибыль может быть завышена на 5 000 фунтов стерлингов - поэтому вы заплатите дополнительно 950 фунтов стерлингов в виде корпоративного налога. Это буквально платит вам оставаться на вершине этих вещей.

Каждая ситуация различна, и могут быть надбавки или вычеты для вашей конкретной отрасли (как всегда, проконсультируйтесь с налоговым экспертом, если не уверены), но есть некоторые основы, которые каждый владелец бизнеса должен знать, чтобы убедиться, что он не платит больше налог, чем им нужно.

Совет первый: потребуйте все свои расходы

Не уверен насчет основ? Прочитайте или посмотрите видео ниже.

Теперь убедитесь, что вы претендуете на все. Может показаться хлопотным записывать каждый билет на автобус стоимостью 3 фунта и блокнот на 2 фунта, но в течение года эти вещи складываются.

Кроме того, у вас будут товары, на которые вы можете претендовать, - нет жестких правил в отношении того, на что вы не можете претендовать. То, что может быть явно чрезмерной роскошью для одного бизнеса, может быть обычной необходимостью для другого.Просто помните правило «полностью и исключительно» HMRC; все, что вы утверждаете, должно быть целиком для коммерческого использования

Некоторые другие расходы, которые вы, возможно, не рассматривали, включают пенсионные взносы и профессиональную страховку. Оба из них могут быть оплачены через вашу компанию, а не лично вами.

Совет второй: не забывайте платить себе

Когда вы управляете компанией с ограниченной ответственностью в одиночку, иногда легко забыть, что ваш бизнес является отдельным юридическим лицом - деньги вашего бизнеса не ваши! Таким образом, чтобы получить его в свои карманы, вы должны платить себе зарплату.

Зарплата - это деловые расходы, которые уменьшают вашу прибыль и, в свою очередь, налог на прибыль. Поэтому, прежде чем пришло время платить налог на прибыль, платите себе!

Хотя слово предостережения. Многие владельцы бизнеса платят себе за счет смешанной зарплаты и дивидендов - дивиденды извлекаются из прибыли, поэтому вы должны иметь возможность показать, что у вас есть прибыль, прежде чем выплачивать дивиденды. В противном случае HMRC, скорее всего, переклассифицирует ваши дивиденды в качестве заработной платы, и вам придется платить подоходный налог и взносы в национальное страхование.

Ознакомьтесь с нашей статьей, чтобы узнать, как и зачем открывать коммерческий банковский счет.

Совет третий: ходить по магазинам

Если вам нужен новый ноутбук или телефон для бизнес-использования, покупка их через вашу компанию - самый экономичный способ получить новый комплект.

Если вам требуется более тяжелое оборудование, новые помещения или другие активы, вы можете воспользоваться ежегодной субсидией правительства на . В настоящее время это пособие позволяет компаниям инвестировать средства в «Машины и оборудование» (например, коммерческий транспорт, строительная арматура и офисное оборудование) для целей налогообложения.Это планируется сократить до 200 000 фунтов стерлингов 1 января 2021 года.

Допустим, прибыль вашего бизнеса составляет 1 миллион фунтов стерлингов (вам повезло). Если вы потратите 400 000 фунтов стерлингов на машины и оборудование для вашего бизнеса, в настоящее время полная сумма может быть вычтена из вашей прибыли, сократив их до 600 000 фунтов стерлингов. Тогда вы платите Корпоративный налог только на 600 000 фунтов стерлингов.

Совет четвертый: Сюрприз HMRC с досрочным платежом, и они должны вам проценты

Это верно - если вы остаетесь в курсе своих налоговых дел и можете досрочно оплатить счет по корпоративному налогу, HMRC фактически вернет вам часть его в виде процентов.Узнайте больше в нашей статье «Преимущества досрочного уплаты корпоративного налога».

Таким образом, большой секрет снижения корпоративного налога заключается в том, что нет никакого секрета - для этого требуется лишь усердие, немного знаний о налоговой системе и несколько минут каждый месяц, чтобы убедиться, что ваши деловые расходы должным образом регистрируются.

,

Смотрите также