Как рассчитывается транспортный налог на автомобиль


Рассчитать транспортный налог — калькулятор транспортного налога на 2020 год

От уплаты транспортного налога освобождаются:

  • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
  • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
  • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
  • инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
  • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
  • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
  • владельцы транспортных средств, относящиеся к другим льготным категориям.

Обратите внимание! Льготы не распространяются на легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил (свыше 147,1 киловатта), исключение — льготы для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

Льготы могут предоставляться как на основании заявления налогоплательщика, направленного в налоговую инспекцию, так и по информации, полученной налоговыми органами от иных ведомств и организаций.

Если вы хотите оформить льготу сами, вам потребуются:

  • заявление о предоставлении льготы;
  • документы, подтверждающие право на льготу.

Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы».

Бесплатный калькулятор подоходного налога - Оцените свои налоги

Федеральный подоходный налог

Фото кредит: © iStock.com / Veni

Федеральный подоходный налог, который администрируется Службой внутренних доходов (IRS), является крупнейшим источником дохода для федерального правительства США. Почти все работающие американцы обязаны подавать налоговую декларацию в IRS каждый год. В дополнение к этому большинство людей платят налоги в течение года в виде налогов на заработную плату, которые удерживаются из их зарплатных чеков.

Налог на прибыль в США рассчитывается на основе налоговых ставок в диапазоне от 10% до 37%. Налогоплательщики могут снизить свое налоговое бремя и сумму налогов, которые им причитаются, требуя вычетов и кредитов.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги вписываются в ваши общие финансовые цели. Финансовые консультанты могут также помочь с инвестициями и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Расчет ставки налога на прибыль

В США действует прогрессивный налог на прибыль.Это означает, что существуют более высокие налоговые ставки для более высоких уровней дохода. Они называются «предельными налоговыми ставками», то есть они не применяются к общему доходу, а относятся только к доходу в определенном диапазоне.

Эти диапазоны называются скобками. Доход, попадающий в конкретную скобку, облагается налогом по ставке для этой скобки В приведенной ниже таблице указаны налоговые скобки для федерального подоходного налога, а также указаны ставки за налоговый год 2019, которые являются налогами, которые вы платите в начале 2020 года. Налогооблагаемый доход Ставка $ 0 - $ 9 700 10% $ 9700 - 39 475 12% $ 39 475 - 84 200 2200 900% - 160 725 24% 160 725 - 204 100 32% 204 100 - 510 300 35% 510 300 + 90 038 37%

Женат, совместно подает
Налогооблагаемый доход Ставка
$ 0 - 19 400 10%
$ 19 400 - 78 950 12%
78 950 - 168 400 22%
168 400 - 321 450 24%
321 450 - 408 200 32%
408 200 900 37%
12%
женат, отдельно подает
налогооблагаемый доход ставка
$ 0 - 9,700 10%
$ 9,700 - 39,475 12%
12% $ 39 475 - 84 200 22%
$ 84 200 - 160 725 24%
$ 160 725 - 204 100 32%
$ 204 100 - 306 175 35%
$ 306 175 + 37%
160 700 - 204 100
Глава домохозяйства
Налог на прибыль
$ 0 - $ 13 850 10%
$ 13 850 - $ 52 850 12%
$ 52 850 - $ 84 200 22%
$ 84 200 - 160 700 900 24%
32%
204 100 - 510 300 35%
510 300 + 37%

Вы заметите, что скобки различаются в зависимости от того, являетесь ли вы одиноким, женатым или глава семьи.Эти разные категории называются статусами подачи. Женатые люди могут выбрать для подачи отдельно или совместно. Несмотря на то, что зачастую имеет смысл подавать совместно, подача раздельных документов может быть лучшим выбором в определенных ситуациях.

Исходя из ставок, приведенных в таблице выше, максимальная налоговая ставка для одного заявителя с доходом в 50 000 долларов будет составлять 22%. Однако этот налогоплательщик не будет платить эту ставку на все 50 000 долларов. Ставка на первые 9700 долларов налогооблагаемого дохода составит 10%, затем 12% на следующие 29 775 долларов, затем 22% на последние 10 525 долларов, приходящиеся на третью налоговую группу.Это потому, что предельные налоговые ставки применяются только к доходу, который попадает в эту конкретную группу. Исходя из этих ставок, эта гипотетическая прибыль в размере 50 000 долларов должна 6 858,50 долларов США, эффективная налоговая ставка составляет 13,7%.

Расчет налогооблагаемого дохода с использованием исключений и вычетов

Конечно, подсчитать, сколько вы должны по налогам, не так просто. Для начала, ставки федерального налога применяются только к налогооблагаемому доходу. Это отличается от вашего общего дохода (также называемого валовым доходом).Налогооблагаемый доход всегда ниже валового дохода, поскольку США позволяют налогоплательщикам вычитать определенный доход из своего валового дохода для определения налогооблагаемого дохода.

Чтобы рассчитать налогооблагаемый доход, вы начинаете с внесения определенных корректировок от валового дохода для получения скорректированного валового дохода (AGI). После того, как вы рассчитали скорректированный валовой доход, вы можете вычесть любые вычеты, на которые вы имеете право (либо детализированные, либо стандартные), чтобы получить налогооблагаемый доход.

Обратите внимание, что для налогового года 2019 больше нет личных исключений.До 2018 года налогоплательщики могли претендовать на личное освобождение (4050 долларов в 2017 году), что уменьшало налогооблагаемый доход. Новый налоговый план, подписанный президентом Трампом в конце 2017 года, устранил личное освобождение.

Отчисления несколько сложнее. Многие налогоплательщики требуют стандартного вычета, который варьируется в зависимости от статуса подачи, как показано в таблице ниже.

Стандартные отчисления (обновлено в декабре 2019 г.)

Все заявители
Статус подачи Сумма стандартного удержания
Одиночные регистраторы $ 12 200
Женат, подал совместно 24 400 900
Женат, подает отдельно $ 12 200
Глава домохозяйства $ 18 350

Однако некоторые налогоплательщики могут указать свои вычеты.Это означает вычитание определенных приемлемых расходов и расходов. Возможные вычеты включают выплаты по процентным ставкам по студенческим займам, взносам в IRA, расходам на переезд и взносам по медицинскому страхованию для самозанятых лиц. Наиболее распространенные детализированные вычеты также включают:

  • Вычет на уплаченные государственные и местные налоги. Также известная как вычет ОСО, она позволяет налогоплательщикам вычитать до 10 000 долл. США любых государственных и местных налогов на имущество, а также их государственных и местных подоходных налогов или налогов с продаж.
  • Отчисления на проценты по ипотечным кредитам выплачены. Проценты, выплачиваемые по ипотечным кредитам на срок до двух домов, и общая сумма задолженности в размере 1 000 000 долларов может быть вычтена. Для домов, купленных после 15 декабря 2017 года, эта сумма будет снижена до первых 750 000 долларов США по ипотеке.
  • Отчисления на благотворительные взносы.
  • Отчисления на медицинские расходы, превышающие 7,5% от AGI. (Обратите внимание, что порог дохода составлял 10%, пока новый налоговый план не изменил его на 7,5%.)

Имейте в виду, что большинство налогоплательщиков не перечисляют свои вычеты.Если стандартный вычет превышает сумму ваших детализированных вычетов (как и для многих налогоплательщиков), вы получаете стандартный вычет.

Как только вы вычли вычеты из скорректированного валового дохода, у вас будет налогооблагаемый доход. Если ваш налогооблагаемый доход равен нулю, это означает, что вы не должны подоходный налог.

Как рассчитать федеральные налоговые льготы

© iStock.com / Pgiam

В отличие от корректировок и вычетов, которые применяются к вашему доходу, налоговые кредиты применяются к вашему налоговому обязательству (что означает сумму налога, которую вы должны).

Например, если вы подсчитаете, что у вас есть налоговое обязательство в размере 1000 долларов США на основе вашего облагаемого налогом дохода и вашей налоговой категории, и вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов США, это снизит ваши обязательства до 800 долларов США. Другими словами, вы должны были бы только 800 долларов.

Налоговые скидки предоставляются только при определенных обстоятельствах. Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что вы можете получить оплату за них, даже если вы не должны платить подоходный налог. (Напротив, невозмещаемые налоговые льготы могут снизить вашу ответственность не ниже нуля.) В приведенном ниже списке описаны наиболее распространенные федеральные налоговые льготы.

  • Кредит по налогу на заработанный доход является возвратным кредитом для налогоплательщиков с доходом ниже определенного уровня. Кредит может составлять до 6 557 долларов в год для налогоплательщиков с тремя и более детьми или меньше для налогоплательщиков с двумя, одним или без детей.
  • Кредит на уход за детьми и иждивенцами - это невозмещаемый кредит в размере до 3000 долларов США (для одного ребенка) или 6000 долларов США (для двух или более детей), связанных с расходами по уходу за ребенком, понесенными во время работы или поиска работы.
  • Кредит на усыновление является невозвратным кредитом, равным определенным расходам, связанным с усыновлением ребенка.
  • American Opportunity Credit - это частично возмещаемый кредит в размере до 2500 долларов США в год для оплаты за обучение, обучения и учебных материалов в течение первых четырех лет послешкольного образования.

Существует множество других кредитов, включая кредиты на установку энергоэффективного оборудования, кредит на уплаченные иностранные налоги и кредит на оплату медицинского страхования в некоторых ситуациях.

Расчет возврата налогов

Фото кредит: © iStock.com / ShaneKato

Независимо от того, получаете ли вы возврат налогов, зависит от суммы налогов, уплаченных вами в течение года (поскольку они были удержаны из вашей зарплаты), ваш налоговое обязательство и независимо от того, получили ли вы возвратные налоговые льготы.

Если вы подаете налоговую декларацию, если сумма налогов, которые вы должны (ваше налоговое обязательство), меньше суммы, удержанной из вашей зарплаты в течение года, вы получите возмещение разницы.Это самая распространенная причина, по которой люди получают возврат налога.

Если вы не платили налогов в течение года и не должны платить налоги, но имеете право на один или несколько подлежащих возврату налоговых кредитов, вы также получите возврат, равный сумме возвращаемых кредитов.

Уплата налогов

Если вы не получаете возмещение налога, а вместо этого должны деньги в день уплаты налогов, возможно, существует способ уменьшить количество налогов. Для начала, вы все равно должны подавать свои налоги вовремя. В противном случае вам также придется оплатить сбор за опоздание.

Если вы не думаете, что можете позволить себе полную налоговую накладную, вы должны заплатить как можно больше и обратиться в IRS по телефону 1-800-829-1040. Агентство может предложить вам несколько вариантов оплаты, чтобы помочь вам оплатить счет. Например, IRS может предложить краткосрочное продление или временно задержать сбор. У вас также может быть возможность оплатить оставшийся счет несколькими платежами. Скорее всего, вы по-прежнему будете платить проценты за просроченные остатки, но в некоторых случаях IRS может даже отказаться от штрафов или сборов.Опять же, вы должны позвонить в агентство по номеру, указанному выше, чтобы обсудить ваши варианты.

При оплате налоговой накладной еще одна вещь, которую необходимо учитывать, - это использование налоговой службы, которая позволяет оплачивать налоги с помощью кредитной карты. Таким образом, вы можете получить ценные награды и баллы по кредитной карте при оплате счета. IRS уполномочил трех платежных систем собирать налоговые платежи с помощью кредитной карты: PayUSAtax, Pay1040 и Официальные платежи. Однако важно помнить, что все три процессора взимают комиссию в размере около 2% от вашего платежа за платежи по кредитным картам.Если у вас счет 100 долларов, комиссия в размере 2% будет означать, что вы платите дополнительно 2 доллара. Дважды проверьте, что любые награды, которые вы получите, стоят этих дополнительных затрат.

Самым дешевым способом оплаты налогового счета по-прежнему является чек или IRS Direct Pay, что позволяет оплачивать счета напрямую со сберегательного или текущего счета. Все основные налоговые службы предоставят вам инструкции по обоим вариантам оплаты.

Государственные и местные подоходные налоги

Во многих штатах, а также в некоторых городах и округах существует собственный подоходный налог, который взимается в дополнение к федеральному подоходному налогу.В штатах, в которых существует государственный подоходный налог, требуется, чтобы вы подали отдельную налоговую декларацию штата, поскольку у них есть свои собственные правила. Если вам интересно узнать о налоговой системе и правилах конкретного штата, посетите одну из наших налоговых страниц штата.

Фото предоставлено: © iStock.com / Veni, © iStock.com / Pgiam, © iStock.com / ShaneKato

,

Как рассчитывается ваш подоходный налог

Введение

Почти весь доход облагается налогом. Налог на доход, который вы зарабатываете занятость вычитается из вашей заработной платы вашим работодателем от имени ирландцев Правительство. Это называется Pay As You Earn (PAYE). Сумма налога, которую вы платить зависит от суммы дохода, который вы зарабатываете, и от вашего личные обстоятельства. Существует целый ряд льгот по подоходному налогу, которые может уменьшить сумму налога, которую вы должны заплатить.

Universal Social Charge (USC) - это налог на ваш доход. Это заряжено на Ваш валовой доход до любых пенсионных взносов или PRSI. Вы не можете использовать налоговые льготы или налоговые льготы (за исключением определенного капитала пособия), чтобы уменьшить сумму, которую вы должны заплатить. Узнайте больше в нашем документе на универсальный Социальный заряд.

Налоговый кредит, сертификат

Сертификат налогового кредита - это документ, который показывает ставку налога, относится к вашему доходу и налоговым льготам, на которые вы имеете право.Вы можете просмотреть, распечатайте или загрузите сертификат налогового кредита через сервис myAccount онлайн.

В начале налогового года уполномоченные по доходам автоматически выдаст вам новый сертификат налогового кредита. Работодатели получают доход Уведомление о заработной плате (RPN), чтобы они могли вычесть правильную сумму налога. Если ваши обстоятельства изменятся в течение года, выручка пересмотрит ваш налог кредитный сертификат и рпн.

Если вы меняете работу или начинаете работу в первый раз, вам следует зарегистрировать детали новой работы с доходов Работа и пенсии онлайн сервис в myAccount.Если вы этого не сделаете, вы может облагаться налогом на временной основе, называемой чрезвычайным налог. Вы можете получить больше информации о налогах и начать работу или изменить работа.

Налоговые ставки и ограничение стандартной ставки точка

Налог взимается в процентах от вашего дохода. Процент, который вы платите зависит от суммы вашего дохода. Первая часть вашего дохода, до определенная сумма, облагается налогом в размере 20%. Это известно как стандартная ставка налог и сумма, к которой он применяется, известна как стандартная ставка налоговая полоса .

Остальная часть вашего дохода облагается налогом по более высокой ставке , 40% в 2020 году.

Сумма, которую вы можете заработать до того, как начнете платить более высокую ставку налога Точка отсечения стандартной ставки называется . Смотрите случай исследования для примера того, как рассчитать доход, используя налоговые ставки и стандартная точка отсечения ставки.

Точки отсечения стандартной ставки
2015, 2016 и 2017 2018 2019 и 2020
20% 40% 20% 40% 20% 40%
Один человек € 33 800 Баланс € 34 550 Баланс € 35 300 Баланс
Семейная пара / гражданские партнеры, один доход € 42 800 Баланс € 43 550 Баланс € 44 300 Баланс
Семейная пара / гражданские партнеры, два дохода до 67 600 евро

(увеличение ограничено суммой

второй доход - см. Пример ниже)

Баланс до 69 100 €

(увеличение ограничено суммой

второй доход - см. Пример ниже)

Баланс до 70 600 евро

(увеличение ограничено суммой

второй доход - см. Пример ниже)

Баланс
Семья с одним родителем € 37 800 Баланс € 38 550 Баланс € 39 300 Баланс
Пример предельного уровня стандартной ставки для семейной пары или гражданского партнеры с двумя доходами

В 2020 году стандартная точка отсечения для семейной пары или гражданского партнеры € 44,300.Если оба работают, эта сумма увеличивается на ниже:

  • € 26 300 или
  • Сумма дохода супруга или гражданского партнера с меньшим доход

Если один человек зарабатывает € 48 000, а его супруг (а) или гражданский партнер заработать € 27000:

Стандартная точка отсечения для пары составляет 44 300 евро плюс 26 300 евро. Увеличение стандартного диапазона не подлежит передаче между супругами или гражданские партнеры, поэтому налоговые группы первого супруга или гражданского партнера будут рассчитывается как 44 300 евро при 20% = 8 860 евро и 3700 евро при 40% = 1 480 евро. налоги второго супруга или гражданского партнера будут рассчитаны как 26 300 евро. 20% = 5260 евро и 700 евро при 40% = 280 евро.

Налоговые кредиты

Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны заплатить. Налоговые льготы вычитается после , ваш налог был рассчитан, и поэтому налоговый кредит одинаковое значение для всех налогоплательщиков.

После того, как ваш налог рассчитывается, как процент от вашего дохода, налоговый кредит вычитается из этого, чтобы уменьшить сумму налога, которую вы должны заплатить.Итак, Например, налоговый кредит в размере 200 евро уменьшит ваш налог на эту сумму.

Вы можете иметь право на различные налоговые скидки в зависимости от ваших личных обстоятельства. Вы можете получить больше информации о различных видах налоговых льгот и льготы и налоговые льготы доступно для людей с ограниченными возможностями. Если вы имеете право на налоговые льготы которые не указаны в налоговом кредитном сертификате , который вы получаете от Доход, вы должны связаться с доходом, чтобы сообщить им.

Налоговые льготы

Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны заплатить.Сумма по какая налоговая льгота уменьшит ваш налог, зависит от того, какая ваша самая высокая ставка Такси. Это связано с тем, что пособие вычитается из вашего дохода до облагается налогом. По сути, он «снимается с верха» вашего дохода, который может затем облагается налогом по стандартной или более высокой ставке, в зависимости от вашего уровень дохода.

Если, например, у вас есть налоговая льгота в размере 200 евро и самая высокая ставка налог составляет 20%, то это означает, что сумма вашего дохода, которая облагается налогом по эта ставка снижается на 200 евро, поэтому ваш налог уменьшается на 40 евро (200 евро x 20%).

Если у вас та же налоговая льгота в 200 евро, но самая высокая ставка налога если вы платите 40%, то сумма вашего дохода, облагаемого налогом в 40%, составляет снижается на 200 евро, и, таким образом, ваша налоговая скидка составляет 80 евро (200 евро x 40%).
Это известно как налоговая льгота по предельной ставке .

Когда ваш работодатель учитывает пособия при расчете вашего подоходный налог, способ, которым это делается, путем корректировки вашей стандартной ставки точка отсечения.

Пособия по предельной ставке включают в себя:

Расчет налога

Прежде чем рассчитывать подоходный налог, вычтите из доход:

Ваша налогооблагаемая оплата облагается налогом в размере 20% от дохода ниже стандартной ставки точка отсечения.Сумма, превышающая точку отсечения, облагается налогом в размере 40%. это дает ваш валовой налог.

Стоимость ваших налоговых льгот затем вычитается из этого, чтобы дать сумма налога, которую вы должны заплатить.

Факторы, влияющие на стандартную точку отсечения ставки

Точка отсечения стандартной ставки может варьироваться в зависимости от вашего личного обстоятельства. Вы можете иметь право на налоговые льготы, которые повысят ваши точка отсчета стандартной ставки. Кроме того, ваша стандартная точка отсечения ставки может быть понижен.Это может произойти, например, если большая часть вашего дохода от ваш работодатель, но у вас также есть доход за пределами этого, из которого налог не был вычитаются.

Налоговые льготы имеют эффект:

  • Увеличение налоговых льгот на сумму льготы по стандартной ставке налога. Это дает облегчение по стандартной ставке налога.

    и

  • Увеличение стандартного тарифа на величину рельефа. Это добавляет разница между льготой по более высокой ставке налога и стандартной ставка налога.

Это гарантирует, что помощь будет получена в полном объеме по более высокой ставке налога, если применимо.

Например, налоговая скидка в размере 1000 евро будет иметь значение 200 евро для налогоплательщик по стандартной ставке и 400 евро налогоплательщику по более высокой ставка. То, как это рассчитывается, заключается в увеличении налоговых льгот на 200 евро (1000 х 20% стандартная ставка налога). Это сумма пособия по стандартной ставке налогоплательщик, но налоговая льгота будет иметь более высокое значение для плательщика налога налог по более высокой ставке.Это достигается за счет увеличения стандартной ставки пороговое значение на 1000 евро. Это означает, что для налогоплательщика с более высокой ставкой, € 1000 который будет облагаться налогом по ставке 40%, вместо этого облагается налогом по ставке 20%, экономия 200 евро (400-200 евро) в дополнение к 200 евро, сэкономленным благодаря увеличению налога кредиты. Увеличение стандартной пороговой ставки не повлияет на налогоплательщик уже платит налог только по стандартной ставке, поэтому он / она будет только воспользоваться увеличенными налоговыми скидками.

Преимущества в натуральной и неоплачиваемой форме имеют противоположные эффект:

  • Уменьшение налоговых льгот на сумму дохода по стандартной ставке налога

    и

  • Уменьшение стандартной точки отсечения ставки на величину доход

Это имеет эффект, противоположный приведенному выше примеру.В этом случае € 1000 уменьшит налоговые льготы на 200 евро, влияя как на стандартные, так и на более высокие Ставка налогоплательщиков. Это также уменьшит стандартную точку отсечения ставки на 1 000 евро, что приводит к увеличению налогового обязательства по более высокой ставке только налогоплательщики.

Брак или гражданское партнерство

Если вы состоите в браке или в гражданском партнерство, это может повлиять на ваши налоговые группы и налоговые льготы. Больше информацию можно найти в нашем документе Налогообложение женатых и гражданских партнеры.

Контакт

Вы можете найти Контактная информация о доходах для вашего региона здесь.

Вы также можете просматривать и обновлять налоговые данные онлайн, используя сервис myAccount. Вы можете получить доступ к моей учетной записи онлайн или на мобильные и планшетные устройства, используя RevApp.

Дополнительная информация

Доход, который облагается налогом

В системе PAYE подоходный налог взимается со всех зарплат, сборов, льгот, прибыль или пенсии и большинство видов интересов.Налог уплачивается с доходов все виды, которые являются результатом вашей работы (в том числе, например, бонусы, сверхурочные, безналичная оплата или «пособие в натуральной форме», например, использование служебного автомобиля, чаевые, новогодние коробки и пр.).

Деньги, которые вы получаете, которые не облагаются подоходным налогом, могут облагаться другими налоги. Если вы получаете подарки или наследство, возможно, вам придется оплатить приобретение капитала Налог. Если вы продаете активы, такие как собственность или акции, вам, возможно, придется платить прирост капитала Налог.

Исключения

Доход, который может быть освобожден от налога, включает следующее:

  • Выплаты по утвержденным пенсионным схемам
  • Уставного резервные платежи
  • Определенный социальные выплаты
  • Стипендиальный доход
  • Проценты по сберегательным сертификатам и Сберегательным облигациям и Национальным Схемы сбережений в рассрочку, в пределах
  • Определенный заработок художников
  • Некоторые выплаты в отношении инвалидности, связанные с талидомидом
  • Побед от лицензированных лотерей
  • Определенные армейские пенсии и пособия
  • Платежи, сделанные руководителем службы здравоохранения для приемных родителей для уход за приемными детьми
  • Некоторые компенсационные выплаты по трудовому законодательству
  • Компенсация за травмы, которые мешают человеку поддерживая себя.Доход от инвестиций такого оплата также освобождается, если она является основным источником дохода. недействительность пенсия, полученная в результате той же травмы, не включена в оценка основного дохода.

Если у вас низкая заработная плата, вы не обязаны платить налог, потому что ваш налог кредиты и льготы больше или равны сумме налога, который вы должны платить. (Подоходный налог для лиц с низким доходом до 65 лет не освобождается).

Вы полностью освобождены от подоходного налога, если вы старше 65 лет, и ваш доход ниже определенных пределов.Доход обеспечивает информация о налогах Освобождение и маржинальное освобождение, в котором указаны доступные ограничения и налоговая льгота. Если ваш доход превышает лимит, вы можете воспользоваться краевой рельеф.

Предельный рельеф

Если ваш доход превышает пределы для льготы с низким доходом, но меньше удвоить сумму лимита, тогда вы можете потребовать минимальное облегчение. Под предельное облегчение, вы облагается налогом только на сумму, на которую ваш доход превышает предел, но специальная налоговая ставка 40% применяется к этой сумме.

Пример:
Кормаку 66 лет, он женат. Его общий доход за 2019 год составил € 40 000. При обычном методе расчета его налогового обязательства это будет 2 560 евро, но с минимальным облегчением - 1 600 евро.

По обычному методу налоговое обязательство рассчитывается как следующим образом:
доход ниже предельного уровня стандартной ставки, поэтому все это облагается налогом по стандартная ставка 20%
40 000 x 20% = 8 000 евро брутто-налога

Его налоговые льготы:
Женат: 3 300
Налоговый кредит работника: 1 650
Возраст: 490
Всего 5,440

Налоговые кредиты вычитаются из валового налога, чтобы получить подлежащий уплате налог
€ 8 000 - 5 440 € = 2 560 €

При предельном освобождении налоговое обязательство будет рассчитано следующим образом.
Общий доход: 40 000 евро
Минус
Предел освобождения от низкого дохода: 36 000 евро
Дает 4000 евро в качестве суммы, на которую доход превышает лимит.
Предельная льгота ограничивает налог, подлежащий уплате до 40% от этого.
4000 x 40% = 1 600

евро

Расходы на работу

Некоторые расходы на работу могут быть вычтены из вашего дохода до его оценки для налога. Чтобы претендовать, расходы должны быть необходимы для выполнения вашей работы и, должно быть, были потрачены целиком на эти цели, а не на другие.
См. Доход для более информация о расходах, которые могут быть вычтены для целей налогообложения.

,

Автомобильный налог

Введение

Это законное требование иметь автомобильный налог, если вы хотите вести свой транспортное средство в общественном месте. Автомобильный налог взимается правительством некоторые автомашины. Автомобильный налог взимается местными властями.

Как ваш автомобиль оценивается на автомобильный налог зависит от типа транспортного средства у тебя есть. Например, оно оценивается на основе:

  • полосы выбросов CO2 для частных автомобилей, зарегистрированных с июля 2008 года, и частные автомобили, зарегистрированные в период с января по июнь 2008 года, которые выбрали это тип оценки.(Это не относится к подержанному импорту, который был зарегистрирован за границей до 2008 года)
  • Объем двигателя (куб. См) для частных автомобилей, зарегистрированных до июля 2008 года, и частные грузовые автомобили, такие как фургоны
  • Масса без груза для грузовых транспортных средств (масса без нагрузки вес транспортного средства, когда оно не перевозит груз)

Автомобильный налог и COVID-19

Большинство служб по борьбе с налогами на автотранспортные средства были вновь открыты, однако вы должны использовать онлайн-сервис, если это возможно.Автомобильные налоговые онлайн-сервисы работают как нормальный.

Во время чрезвычайного периода COVID-19 вам не нужен текущий национальный автомобиль Тест (NCT) или коммерческий автомобиль Сертификат пригодности к дорогам, чтобы обложить налогом автомобиль онлайн.

Вы можете прочитать больше в нашем документе Вождение и транспорт во время COVID-19.

Правила

По закону вы обязаны платить не только автомобильный налог, но и должны также показать доказательства того, что вы заплатили (то есть текущий налоговый диск) на ветровое стекло вашего автомобиля.Не отображается текущий налоговый диск на вашем Транспортное средство считается нарушением правил дорожного движения и приведет к € 60 штраф за фиксированную плату, выданный начальником ГАИ.

Некоторые транспортные средства освобождаются от уплаты налога на автотранспорт. Тем не мение, если они используются в общественных местах, должен отображаться текущий налоговый диск. среди транспортные средства, освобожденные от уплаты налога на автотранспорт:

С января 2016 года ставка автомобильного налога снижена для всех коммерческих грузовые автомобили свыше 4000 кг.Годовой тариф для транспортного средства между 4000 кг и 12 000 кг - это 500 евро и 900 евро для транспортных средств весом более 12 000 кг.

Смена владельца транспортного средства и автомобильный налог

Если вы продаете свой автомобиль или меняете его на замену, вы должны зарегистрироваться смена владельца. Вы не можете облагать налогом свой новый автомобиль до смены право собственности зарегистрировано Вы можете проверить статус транспортное средство на motortax.ie.

Затем вы продлеваете налог на автомобиль, используя форму RF100A или через Интернет, как описано в разделе «Как подать заявку» ниже.Если автомобильный налог на ваш новый автомобиль имеет уже истек, вы не несете ответственности за задолженность по истечении срока действия последний налоговый диск до конца месяца, непосредственно перед датой покупки Это.

Вождение автомобиля без уплаты моторного налога является правонарушением, поэтому не следует ездить пока вы не получили подтверждение, что регистрация произошла, и вы заплатили автомобильный налог. Узнайте больше в нашем документе об изменении владение автомобилем.

Замена утерянного налогового диска

Вы можете получить замену автомобильного налога и других транспортных документов.Список документы и стоимость их замены таковы:

Документ Стоимость замены
Налоговый диск € 6
Регистрационная книга / сертификат € 12
Свидетельство о лицензировании транспортного средства € 12

Заполните форму RF134 (pdf), чтобы получить заменяющие документы и иметь форму, засвидетельствованную участником Garda Síochána на станции Гарда.Вперед заполненную форму с соответствующей оплатой в налоговую инспекцию.

Возврат автомобильного налога

При определенных обстоятельствах можно потребовать возмещение налога на автотранспорт. Ваш заявление на возврат должно быть подано непосредственно в местную налоговую инспекцию в форме RF120 (pdf). Вы можете потребовать возмещение налога на автотранспорт, если:

  • Транспортное средство было утилизировано, уничтожено или отправлено навсегда из Штат
  • Автомобиль был угнан и не был возвращен владельцем
  • Транспортное средство не было вывезено или использовано в общественных местах в любое время с момента выпуска текущего диска
  • Владелец транспортного средства прекратил использование транспортного средства из-за болезнь, травма или другая физическая нетрудоспособность
  • Владелец транспортного средства прекратил использовать транспортное средство, потому что они отсутствует в стране для деловых или образовательных целей
  • Владелец транспортного средства прекратил использовать транспортное средство из-за обслуживания за границей с силами обороны

Налоговые диски должны быть сданы немедленно, как правило, возврат средств рассчитывается с первого числа месяца после сдачи диска.Минимум из трех не истекших целых календарных месяцев должны быть оставлены на диске, когда сдался. Если автомобиль был списан, вам понадобится сертификат уничтожение, выпущенное в конце жизни Автотранспортное учреждение (ELV).

Автомобиль с бездорожья

Если ваше транспортное средство временно отключено от дороги, вам не нужно платить мотор налог за этот период. Вы должны заранее объявить, что ваш автомобиль будет выключен дорога и не используется в течение периода от 3 до 12 месяцев.Сделать это, Вы должны заполнить декларацию о неиспользовании Форма для транспортных средств RF150 (pdf) и отправьте ее в налоговую инспекцию. заявление о неиспользовании должно быть сделано в том же месяце, что и ваш текущий двигатель срок действия налогового диска истекает. Если задолженность по автомобильному налогу причитается, она должна быть полностью оплачена и вы должны также заплатить как минимум 3 месяца автомобильного налога, до объявления неиспользование может быть сделано.

Изменение использования транспортного средства

Если вы хотите изменить использование транспортного средства с коммерческого использования на частное использование или наоборот, вы должны связаться с вашим местным Motor Tax Office (xls), чтобы узнать, примут ли они изменения вашего автомобиля классификации и выяснить, какая документация им требуется.Изменение Классификация транспортного средства может также изменить сумму налога на автотранспорт, который вам нужен платить. Вы должны связаться с вашим местным Motor Tax Office (xls) для получения информации об этом.

Островные машины

Если ваше транспортное средство хранится и используется исключительно на оффшорном острове, оно может облагаться налогом по сниженной ставке. Островные транспортные средства не могут облагаться налогом онлайн, они могут облагаются налогом только в местной налоговой инспекции. Вы должны связаться с вашим местным полномочия для получения дополнительной информации, включая детали документов, которые вам понадобятся сделать это.

Цены

Диск по автомобильному налогу выдается на 3, 6 или 12 месяцев и как рассчитывается в зависимости от типа транспортного средства.

Автомобильный налог распространяется на следующие транспортные средства:

  • Личные автомобили
  • Мотоциклы
  • Грузовые автомобили
  • Такси
  • Коммунальные машины
  • Общественные автобусы
  • Сельскохозяйственная техника
  • Коммерческая строительная техника

Вы можете просмотреть мотор налоговые ставки на Департамент жилищного строительства, планирования и местного самоуправления интернет сайт.Ставки автомобильного налога также доступны на motortax.ie.

На веб-сайте Управления по устойчивой энергетике Ирландии (SEAI) Power of One вы можете проверить уровни выбросов CO2 для разных моделей автомобилей.

«Винтажное» транспортное средство для целей налогообложения транспортных средств - это транспортное средство, стоимость которого составляет 30 или больше лет При определении того, подходит ли транспортное средство для «винтажный» статус - номер шасси автомобиля и автомобиля Книга регистрации или свидетельство о регистрации транспортного средства должны четко отображать возраст автомобиля.

При покупке нового или подержанного автомобиля, плата за регистрацию данных об изменении владельца в отделах по налогообложению транспортных средств или в Отдел регистрации транспортных средств.

Как подать заявку

Вы можете обложить налогом автомобиль в режиме онлайн, по почте или посетив налоговую инспекцию. в округе, где обычно находится транспортное средство.

Налогообложение нового автомобиля

Вы можете обложить налогом новый автомобиль через Интернет или в местном отделении по налогообложению автомобилей. к подать заявку онлайн, см. раздел «Налогообложение вашего автомобиля онлайн» ниже.

Если вы подаете заявление в местное налоговое управление, вам необходимо Заявление на получение налога на автотранспорт », форма RF100 Это можно получить у дилера или человек, у которого вы купили свой автомобиль. Когда вы подаете заявку на первый двигатель налог, вы должны представить следующие документы в вашем местном автомобильном налогообложении Офис:

  • Форма RF100
  • Соответствующая комиссия

Свидетельство о допущении выручки для нетрудоспособного водителя / пассажира также требуется, если транспортное средство освобождено от налога на автотранспортные средства в соответствии с Правила в отношении водителей и пассажиров с ограниченными возможностями (налоговые льготы).

Грузовой или коммерческий транспорт

Существуют дополнительные требования при налогообложении товаров или коммерческого транспорта. Если порожний вес превышает 1524 кг (3500 кг полной массы транспортного средства), требуется весовая квитанция (от уполномоченного весового моста).

Если вес без груза не превышает 1524 кг (3500 кг брутто Вес), товар Требуется декларационная форма RF111A (pdf) (из Налогового управления). это Должен быть свидетелем на станции Гарда.

Дополнительным доказательством того, что транспортное средство облагается налогом надлежащим образом, может быть требуется, например:

  • Действующий коммерческий страховой сертификат на автомобиль
  • Свидетельство о регистрации по НДС
  • Налог Сертификат разрешения
  • Уведомление о регистрации налоговой формы

Если вы являетесь сотрудником и используете свой автомобиль исключительно для перевозки товары во время вашей работы, вам понадобится письмо от вашего работодатель на этот счет.Письмо также должно содержать информацию о вашем работодатель, например, характер бизнеса и его налоговая регистрация Число.

Если транспортное средство старше одного года (например, импортировано), сертификат о пригодности к эксплуатации / паспорт (от уполномоченного тестировщика). Если автомобиль ввозится, весовая квитанция (от официального весового моста) обязательный.

Другие транспортные средства

Другие транспортные средства предъявляют дополнительные требования:

    Лицензия
  • PSV для малых и крупных транспортных средств общего пользования
  • Статья 60 лицензии на школьные автобусы
  • Свидетельство о пригодности к эксплуатации / паспорт, выданный уполномоченным тестер для крупных транспортных средств общего пользования и машин скорой помощи, которым 1 год или более
  • Форма декларации на транспортное средство для эвакуации RF111B (от Motor Tax Office) для эвакуационные машины

Возобновление вашего моторного налога

Вы можете продлить свой автомобильный налог за 1 месяц до истечения срока действия вашего налога.Вы можете продлить онлайн, по почте или лично в местном автомобильном налогообложении. Офис. Чтобы подать заявку онлайн, см. Раздел «Налогообложение вашего автомобиля онлайн». ниже.

В целом, две формы доступны с целью обновления автомобильного налога - Форма продления налога на автотранспорт RF100A (pdf) и Форма возмещения налога на автомобили RF100B. Единственная разница между эти две формы в том, что RF100B является печатной формой, которая автоматически отправляется вам примерно за месяц до истечения срока действия вашего налога, в то время как RF100A доступен в ваших налоговых управлениях, библиотеки и станции Гарда.

Не каждый получает форму в почте, поэтому вы должны проверить о том, когда ваш налог истекает. Заполненная форма должна быть возвращена в ваш местный Управление по налогообложению автотранспорта лично или по почте. (См. «Налогообложение вашего автомобиля онлайн» ниже.) Если вы подадите заявление лично, вы получите там свой новый налоговый диск и затем. Если вы подаете заявление по почте, вы должны предоставить до 3 недель получите свой новый диск.

  • Чтобы продлить свой автомобильный налог, если нет изменений в владельце или транспортном средстве детали (например, имя, адрес или размер двигателя) вы можете заполнить форму RF100B (компьютеризированная форма напоминания) или форма RF100A
  • Чтобы продлить свой автомобильный налог при изменении данных владельца (для Например, имя) вы должны использовать форму RF100A
  • Чтобы продлить свой автомобильный налог при изменении данных автомобиля (для Например, размер двигателя) вы должны использовать изменение деталей Форма RF111 (pdf)

Соответствующая плата должна быть предоставлена ​​вместе с вашей формой продления.Сертификат утверждение выручки для нетрудоспособного водителя или пассажира также требуется, если транспортное средство освобождено от автомобильного налога.

Товары и другие транспортные средства

При продлении предъявляются дополнительные требования к товарам и другим транспортным средствам. Ваш автомобильный налог:

  • Сертификат пригодности к эксплуатации (CRW), выданный уполномоченным испытателем для все товары, транспортные средства, автобусы, автобусы и машины скорой помощи, которые 1 год или более
  • Лицензия PSV для малых и крупных транспортных средств общего пользования
  • Статья 60 лицензии на школьные автобусы

Налогообложение вашего автомобиля онлайн

У Мото.то есть вы можете обложить налогом новый автомобиль или обновите свой автомобильный налог онлайн. При налогообложении нового транспортного средства вам нужна форма RF100 (можно приобрести у вашего автодилера). При продлении вашего автомобильного налога вам нужно Форма RF100B (компьютеризированная форма напоминания). Вы можете продлить автомобильный налог на подержанный автомобиль, который вы недавно приобрели, но вы должны быть зарегистрированным владелец транспортного средства (см. документ об изменении владение автомобилем).

Вам нужны ваши страховые реквизиты и дебетовая или кредитная карта для оплаты налог. Только следующие типы транспортных средств могут облагаться налогом онлайн; частные машины, мотоциклы, сельскохозяйственные тракторы, экскаваторы / экскаваторы, комбайны, катафалк, транспортные средства, приспособленные для использования инвалидами, автомобильные караваны (не для первое налогообложение) и винтажные или ветеранские автомобили.

Вы можете продлить автомобильный налог на товары / коммерческие транспортные средства онлайн, предоставив вам иметь сертификат пригодности к эксплуатации, действительный с начала новый автомобильный налоговый период. Если порожний вес не превышает 1524 кг (3500 кг Полная масса автомобиля) вы должны были подать декларацию товара RF111A в Ваше местное управление по налогу на автотранспорт.

Подача заявления на возврат налога на автотранспорт

Чтобы подать заявку на возврат автомобильного налога, вам необходимо скачать и заполнить форму RF120 (pdf).Ваша заполненная анкета должна содержать текущий налог диск и свидетельство о лицензировании / регистрации транспортного средства или регистрационная книга. Если вы требуете возмещения по болезни или травме, вам следует приложите медицинскую справку от своего врача или медицинского работника. если ты требуют возмещения на основании отсутствия от государства для бизнеса или в образовательных целях, вы должны иметь письмо от вашего работодателя или образовательное учреждение как доказательство этого. Ваша заполненная анкета должны быть возвращены в налоговую инспекцию, которая будет обрабатывать ваши применение.

Где подать заявку

Оплатите свой автомобильный налог онлайн на www.motortax.ie.

В качестве альтернативы, обратитесь к двигателю Налоговая служба вашего местного органа власти для получения дополнительной информации и оплаты Ваш автомобильный налог. контакт информация для всех местных органов власти в Ирландии указана в вашей общедоступной телефонный справочник.

Отдел регистрации транспортных средств в Департаменте транспорта, туризма и Спорт несет ответственность за регистрацию владения автомобилем. контакт их следующим образом:

Отдел компьютерных услуг водителей и транспортных средств

Департамент транспорта, туризма и спорта

Шеннон, центр города
Шеннон
Клэр
Ирландия

Тел .: 0818 411 412

,

Смотрите также