Как начисляется налог на автомобиль


Рассчитать транспортный налог — калькулятор транспортного налога на 2020 год

От уплаты транспортного налога освобождаются:

  • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
  • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
  • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
  • инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
  • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
  • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
  • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
  • владельцы транспортных средств, относящиеся к другим льготным категориям.

Обратите внимание! Льготы не распространяются на легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил (свыше 147,1 киловатта), исключение — льготы для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

Льготы могут предоставляться как на основании заявления налогоплательщика, направленного в налоговую инспекцию, так и по информации, полученной налоговыми органами от иных ведомств и организаций.

Если вы хотите оформить льготу сами, вам потребуются:

  • заявление о предоставлении льготы;
  • документы, подтверждающие право на льготу.

Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы».

Прокат автомобилей Тарифы и налоги объяснены

Понять, как действуют лизинговые платежи, сборы и налоги за аренду автомобиля

В лизинге автомобилей, как и при покупке, могут быть расходы, сборы, издержки и налоги, которые часто удивляют новичков. Тарифы могут отличаться в зависимости от дилера, лизинговой компании и штата / округа / города, в котором вы живете. Одна и та же плата или сбор могут иногда иметь разные названия, в зависимости от автомобильной компании.

Большинство комиссий, взимаемых при лизинге, такие же, как и при покупке, некоторые из них уникальны для лизинга.

Давайте рассмотрим наиболее распространенные виды арендной платы, сборов и налогов за аренду автомобиля:

Первый платеж

Аренда отличается от займа тем, что платежи осуществляются в , начиная с месяца, в который они должны быть выплачены, в то время как платежи по кредиту выплачиваются в и в конце соответствующего месяца. Это означает, что вы вносите свой первый платеж по аренде автомобиля своему дилеру в момент подписания договора аренды . Первый платеж НЕ считается первоначальным взносом или залогом - это просто первый ежемесячный платеж по договору аренды.Ваш второй платеж будет произведен через месяц. Ваш последний платеж подлежит оплате за месяц до окончания срока аренды.

Авансовый платеж (снижение капитализированных затрат)

Несмотря на то, что взнос не является взносом, авансовый платеж является частью денежных средств, выплачиваемых во время подписания договора аренды. Большинство договоров аренды позволяют сделать первый взнос - или нет. Первоначальный взнос - это не депозит, а просто способ предоплаты части арендного договора, чтобы уменьшить сумму ежемесячного платежа. Не путайте авансовый платеж с общей суммой денежных средств, подлежащих уплате при подписании договора аренды , которая может включать некоторые другие сборы, обсуждаемые ниже.

Залоговый депозит

Некоторые, но не все, аренда автомобилей требуют предоплаты наличными. Это плата, которая обычно равна или чуть больше суммы ежемесячного платежа. Плата будет возвращена вам в конце срока аренды, за вычетом платы за распоряжение, пробег или повреждение.

Если у вас хороший кредитный рейтинг или вы уже арендовали у той же финансовой компании, вам не нужно вносить гарантийный депозит. Вы должны знать свой кредитный рейтинг, чтобы не получать сюрпризов при посещении дилера.

Получите ваш отчет о кредитоспособности Experian БЕСПЛАТНО на freecreditreport.com .

Некоторые лизинговые компании разрешают вам внести страховой депозит как способ снизить вашу финансовую ставку (денежный фактор). Чем больше депозит, тем ниже ставка. Это хорошая сделка, если у вас плохой кредит и у вас есть свободные деньги. Деньги возвращаются вам в конце срока аренды.

Плата за приобретение (Банковский сбор)

Сбор за приобретение, иногда называемый «банковским сбором», представляет собой административный сбор, взимаемый автомобильной лизинговой компанией, во многом аналогичный «баллам» или «первоначальному взносу» по ипотеке.Часто это явно не указывается в вашем контракте, но включается в ваши капитализированные затраты. Вы должны спросить об этом, если вы не видите, что упомянуто. Однако все чаще встречается плата за приобретение, которая перечисляется и взимается как часть первоначальных денежных средств «при подписании договора аренды», хотя у вас может быть возможность откатить ее обратно в аренду, если вы хотите.

Эта плата, как правило, составляет от 495 до 995 долл. США, а средние показатели колеблются от 595 до 795 долл. В зависимости от автомобильной компании. Высококачественные роскошные автомобили имеют более высокую плату за приобретение, чем более дешевые автомобили.Хотя эта плата устанавливается лизинговой финансовой компанией, дилеры иногда «увеличивают» комиссию, чтобы добавить немного дополнительной прибыли для себя. Если вы считаете, что эта плата была «увеличена» дилером, вы можете попытаться договориться о ней. В противном случае плата за приобретение не подлежит обсуждению.

Стоимость утилизации

Это типичная арендная плата, устанавливаемая финансовой компанией по аренде автомобилей, которая должна быть выплачена в конце срока аренды в году, чтобы компенсировать лизинговой компании расходы по продаже или иным образом возвращенному арендованному автомобилю.Как правило, плата не требуется, если вы решили приобрести свой автомобиль в конце срока аренды, хотя некоторые лизинговые компании также требуют его даже тогда. В этом случае попробуйте договориться об этом из сделки. 350 долларов США типично для этой платы. Некоторые лизинговые компании, такие как Honda, не взимают плату за ликвидацию (на момент написания этой статьи). Если вы внесли залог в начале срока аренды, он может быть применен в конце срока аренды для оплаты вашего сбора за ликвидацию.

Налог с продаж

Если вы вносите авансовый платеж (сокращение капитализированных затрат) по договору аренды автомобиля, с вас будет взиматься налог штата и местного налога с суммы авансового платежа в большинстве штатов и в Канаде.Он подлежит оплате в момент подписания договора аренды как часть суммы, подлежащей оплате при подписании договора аренды.

Хотя в большинстве штатов налог с продаж взимается только с индивидуальных ежемесячных платежей (и авансового платежа, если таковой имеется), в некоторых штатах, таких как Техас, Нью-Йорк, Миннесота, Огайо, Джорджия и Иллинойс , требуется уплата всего налога с продаж. аванс, исходя из суммы всех арендных платежей или полной цены продажи автомобиля, в зависимости от состояния. Грузия теперь имеет единовременный адвалорный налог на название (TAVT) и больше не годовой адвалорный налог.

Клиенты часто предпочитают сворачивать авансовые налоги обратно в капитализированные затраты и финансировать их с помощью аренды. Подробности смотрите ниже.

Если вы торгуете транспортным средством во время аренды или покупки нового автомобиля, во многих штатах вам предоставляется налоговая скидка с продажной стоимости.

Сборы за регистрацию, лицензию, тег и право собственности

Это обязательные официальные сборы и те же сборы, которые вы платите в своем штате при аренде или покупке нового автомобиля. Там нет отдельных или специальных сборов за аренду.

Тэги, заголовки и регистрационные сборы - официальные сборы, требуемые государственными и местными органами власти. Дилеры просто собирают комиссионные без наценки и передают их соответствующим государственным органам. Эти сборы не подлежат обсуждению.

Некоторые сборы, взимаемые дилерами, не являются официальными (см. «Сборы за документооборот» ниже), но часто имеют официальные названия и фактически являются дополнительной прибылью дилера. Часто трудно определить, какие сборы являются официальными, а какие нет. Плата за «дополнительную прибыль» часто может быть предметом переговоров.Официальные сборы не могут.

Налоги на недвижимость

В некоторых штатах действуют ежегодные налоги на имущество (часто называемые «адвалорным» налогом), которые применяются к автомобилям, приобретенным и арендованным. Технически, такие налоги являются обязанностью владельцев арендованных транспортных средств, которые являются лизинговыми финансовыми компаниями (арендодателями), но общепринятая практика заключается в том, что налоги уплачиваются арендаторами, как и все другие официальные сборы и платежи.

В большинстве штатов, которые взимают налог на имущество с арендованных транспортных средств, арендатор оплачивается напрямую, как если бы он владел автомобилем.В других штатах лизингодателю (компании, занимающейся лизинговым финансированием) выставляется счет, и он платит, но, в свою очередь, выставляет счет лизингополучателю за возмещение.

Doc Fees

Дилерский сбор (документация) обычно взимается дилерами как своего рода административный сбор как за приобретенный, так и за арендованный автомобиль. Размер комиссии варьируется от 250 до 800 долларов, большая часть которой просто добавляет прибыль дилеру. Многие дилеры предварительно напечатали комиссию в форме продаж, чтобы она выглядела официально. Некоторые дилеры готовы уменьшить или отказаться от платы за документацию, а другие просто отказываются вести переговоры в соответствии с политикой компании.

Дилеры часто имеют такие сборы, как «банковские сборы» или «сборы за подготовку» или «сборы за доставку», которые являются полностью фиктивными, и о них следует договариваться при любой сделке по покупке или аренде автомобиля.

Дополнительные продукты для дилеров и их стоимость

Как раз в тот момент, когда вы думаете, что договорились о своей лучшей сделке с вашим новым автомобилем, вы попали в офис финансового менеджера и попали под серию продаж под давлением, чтобы получить дорогостоящие, высокодоходные дополнительные продукты и услуги. это может быстро увеличить ваши расходы, если вы согласны с ними.Примерами являются различные «защитные» планы или продукты, такие как травление VIN-окон, герметик для краски, расширенные гарантии, защитное покрытие для ткани, защита от ржавчины, страхование кредитов или аренда на износ. Вообще говоря, эти продукты имеют завышенную цену и не стоят затрат, а в некоторых случаях абсолютно бесполезны. Мы советуем автомобильным потребителям не покупать эти продукты . Во многих случаях продукты могут быть приобретены в другом месте с гораздо меньшими затратами.

Когда оплачиваются сборы и налоги?

Когда договор аренды подписан, существуют определенные сборы, налоги и сборы, подлежащие уплате авансом.Они включают в себя оплату за первый месяц, любой первоначальный взнос, налог с продаж на первоначальный взнос, любой гарантийный депозит и официальные государственные / уездные лицензии / бирки / регистрационные сборы. Иногда также включается плата за аренду.

Общая сумма всех этих сборов обычно называется «начальными арендными платежами», «денежными средствами, причитающимися при подписании арендного договора», или «расходами на выезд».

Обратите внимание, что авансовый платеж является лишь частью общей суммы денежных средств, подлежащих оплате при подписании . Давайте скажем об этом по-другому, чтобы было ясно - авансовый платеж и денежные средства при подписании договора аренды - это не одно и то же.Первоначальный взнос - это только часть причитающегося взноса. Это иногда смущает потребителей лизинга автомобилей.

Официальные бирки и регистрационные сборы обычно взимаются в качестве предоплаты. Эти сборы не включены в арендные платежи, которые вы можете увидеть в телевизионной рекламе, на сайте автомобильной компании или в газетной рекламе. Даже если вы видите соглашение об аренде «с нуля», вы все равно должны платить официальные сборы во время подписания.

Сбор за ликвидацию взимается в конце срока аренды, когда транспортное средство возвращается арендной компании и, в некоторых случаях, когда автомобиль приобретается.В некоторых штатах налог с продаж взимается с платы за ликвидацию при ее уплате Любые расходы на лишние мили или износ могут также облагаться налогом, в зависимости от штата / округа.

Залоговые депозиты взимаются в начале аренды, но возвращаются арендной компанией в конце срока аренды, если у вас нет чрезмерного износа или превышения пробега, и в этом случае депозит используется для оплаты этих штрафов. Гарантийные депозиты не облагаются налогом.

Налоги с продаж и лизинг

Все У.Государства S. (за исключением Нью-Гэмпшир, Аляска и Орегон ) и Канада вводят налог с продаж (часто называемый «налогом на использование») с покупок автомобилей потребителями. В случае лизинга лизинговая финансовая компания передает налог с продаж вам, лизингополучателю, даже если лизинговая компания является фактическим владельцем транспортного средства. Однако способ, которым это делается, может сильно отличаться от штата к штату, даже от региона к региону.

Наиболее распространенным методом является налогообложение ежемесячных арендных платежей по местной ставке налога с продаж.Это означает, что вы платите налог только с той части автомобиля, которую вы арендуете, а не с полной стоимости автомобиля. Например, если ваша местная ставка налога с продаж составляет 5%, просто умножьте свой ежемесячный арендный платеж на 5% и добавьте его к сумме платежа, чтобы получить общую сумму платежа. Несколько штатов делают это по-разному (см. Ниже).

В качестве дополнительного примечания, с помощью этого метода вы платите налог с продаж не только на сумму амортизации вашего платежа, которая является справедливой, но вы также платите налог на финансовые сборы, что не так справедливо.Это область, которая требует изменений в налоговом законодательстве штата.

Канадцы платят налог с продаж (PST + GST) только на ежемесячные платежи, как в большинстве США

Это зависит от того, где вы живете

В некоторых штатах, таких как Грузия , вы платите адвалорный налог за титул сразу по капитализированной стоимости аренды или цене аренды (последние изменения см. В Аренда автомобиля в Джорджии ). В других штатах, таких как Иллинойс и Техас (см. Texas Auto Leasing ), вы фактически платите налог с продаж на полную стоимость арендованного автомобиля, а не только на арендуемую стоимость, как если бы вы ее покупали.В Иллинойс вы будете платить ежемесячные налоги с 1 января 2015 года (см. Налог на аренду автомобиля Иллинойс ).

В Нью-Джерси у вас есть выбор уплаты авансовых налогов с полной покупной цены или общей суммы арендных платежей. В Нью-Йорк, Миннесота и Огайо вы платите налог авансом на сумму арендных платежей (более подробную информацию см. В Нью-йоркский лизинг автомобилей и Огайо - лизинг автомобилей ).

В Вирджиния вы платите полный налог с продаж заранее и не получаете скидку с налога на продажу за свой автомобиль.В зависимости от округа, в котором вы проживаете, вы также можете платить налог на имущество физических лиц, который, как ни странно, выставляется вам два раза в год через вашу лизинговую финансовую компанию.

Некоторые штаты, такие как Огайо , облагают налогом все неофициальные сборы; другие, такие как Миннесота , не делают. В большинстве штатов взимается плата за аренду; некоторые не делают. В некоторых штатах есть ограничение на общую сумму уплаченных налогов.

Если вы торгуете автомобилем, в некоторых штатах вам предоставляется налоговый кредит при аренде, хотя способ расчета кредита различается.

Как правило, вы платите налоги с продаж за местность, в которой вы живете, и «ставите в гараж» автомобиль, а не за населенный пункт, в котором у автосалона есть свой автосалон или где вы арендуете. Нельзя избежать налога с продаж, сдав в аренду в одном штате и «гаражив» машину в другом.

В некоторых штатах в дополнение к налогу с продаж ежегодно взимается налогов на недвижимость (часто называемых адвалорным налогом ).

Если вы переедете в новый штат или округ в любое время в течение срока аренды, ваши налоги и ежемесячный платеж могут измениться - в большую или меньшую сторону, и в некоторых случаях вам потребуется оплата наличными при регистрации автомобиля в штате DMV.Если вы планируете в ближайшее время переехать, свяжитесь с налоговым агентством в штате, в который вы собираетесь переехать, чтобы определить, как это повлияет на вас и вашу аренду.

Смотреть лучшие предложения аренды автомобилей
Нажмите здесь

Наконец, не забывайте о страховании

Несмотря на то, что автострахование не является одной из сборов, взимаемых автодилером, вы не сможете отогнать свой автомобиль со склада дилера, если у вас нет доказательств того, что вы приобрели страховку, покрывающую ваш новый автомобиль - будь то Вы арендуете или покупаете.Так что, в этом смысле, это один из начальных взносов.

Поскольку лизинг (или покупка с помощью займа) требует от вас полного страхования и страховки , и ставки такого страхования в страховых компаниях сильно различаются, платят за получение бесплатных котировок от разных компаний.

Резюме

Арендная плата и налоги могут варьироваться в зависимости от дилера, автомобильной компании и региона, в котором вы живете. Некоторые из них являются уникальными для лизинга, большинство нет. Некоторые официальные сборы, многие нет. Некоторые сборы подлежат обсуждению, некоторые нет.Некоторые могут быть сданы в аренду, некоторые нет.

Чтобы найти актуальную информацию об официальных сборах и налоге с продаж при аренде автомобиля в вашем штате, поищите в Интернете веб-сайты Департамента транспортных средств и Департамента доходов вашего штата.

Пожалуйста, прочитайте следующий раздел, Договоры аренды .

, изменений налога на автомобиль в 2020 году - что мне нужно знать?
VED-диапазон Выбросы CO2 (г / км) Годовая норма
A До 100 £ 0
B 101-110 £ 20
C 111-120 £ 30
D 121-130 £ 125
E 131-140 £ 150
F F F F £ 165
G 151-165 £ 205
H 166-175 £ 240
I 900-1000 000000 J 186-200 £ 305
K 201-225 £ 330
L 226-255

£ 565

M Более 255 £ 580

Почему вы все еще должны подать заявку на налог на ваш автомобиль, не облагаемый налогом

Владельцы автомобилей, которые имеют право на бесплатный VED, оказываются пойманными, поскольку не подают заявления на возобновление дорожного налога, даже если они не должны платить за это.

Многие автомобили с низким уровнем выбросов, которые были впервые зарегистрированы до 1 апреля 2017 года и выделяют до 100 г / км CO2, имеют право на получение бесплатного VED. Тем не менее, владельцы этих автомобилей будут получать ежегодное напоминание о продлении и должны подать заявку на дорожный налог, хотя платить нечего. Игнорирование уведомления о продлении может привести к штрафу в размере до 1000 фунтов стерлингов.

Исследования, проведенные в прошлом году, показали, что более 71 000 человек не облагали налогами свои автомобили с нулевой ставкой за предыдущие три года, в результате чего было наложено штрафов на сумму более 1,1 млн. Фунтов стерлингов.

DVLA требует, чтобы каждый автомобиль облагался налогом (даже если он свободен) или объявлялся вне дороги, ежегодно отправляя официальное уведомление о бездорожье (SORN). Он утверждает, что это обеспечивает актуальный учет владения автомобилями в Великобритании и того, используются ли эти автомобили на дороге.

Автомобили, впервые зарегистрированные в период с 1 марта 2001 года по 31 марта 2017 года и производящие 100 г / км CO2 или менее, имеют право на бесплатное VED. Что касается автомобилей, зарегистрированных после 1 апреля 2017 года, только электромобили с нулевым уровнем выбросов имеют право на бесплатные VED; все остальное оплачивается в соответствии с их выбросами CO2.

Многие автомобили, оцененные в 100 г / км или ниже, являются дизельными, но только модели, соответствующие стандарту Евро 6 (иными словами, модели, впервые зарегистрированные после сентября 2016 года), освобождаются от сборов в городских зонах с низким уровнем выбросов.

Изменения в налоге на автомобиль 2020: новые правила дорожного налога VED вступают в силу в апреле - что изменится?

Для тех, у кого есть электромобиль, предусмотрены дополнительные налоговые льготы, которые снимают все налоги с автомобилей для владельцев автомобилей с нулевым уровнем выбросов Тем не менее, стоимость будет расти для других владельцев транспортных средств, поскольку правительство пытается подтолкнуть водителей к использованию электромобилей.

Изменяются ли ставки налога на автомобили для бензиновых и дизельных автомобилей?

Подтвержденные бюджетом канцлера ставки налога на автомобили для неэлектрических транспортных средств будут увеличиваться в соответствии с новыми обновлениями.

VED расходы увеличатся с 1 апреля, хотя транспортные средства большой грузоподъемности будут освобождены от повышения, чтобы поддержать сектор.

Бюджетное заявление гласит: «Правительство будет повышать ставки VED для автомобилей, фургонов и мотоциклов в соответствии с RPI с 1 апреля 2020 года».

Выбросы транспортных средств будут рассчитываться с использованием Всемирной процедуры испытаний согласованных легких транспортных средств (WLTP) впервые в 2020 году.

ПРОЧИТАЙТЕ БОЛЬШЕ: Эти транспортные средства освобождаются от уплаты любых налогов на автомобиль

Изменения налога на автомобиль настроен на всех автомобилистов (Изображение: Getty)

Некоторые автомобилисты могут увидеть увеличение своих налоговых сборов за автомобиль (Изображение: Getty)

Сервис предлагает более реалистичное отражение общих уровней выбросов, которые могут подтолкнуть ваше транспортное средство в более высокую налоговую зону ,

Потребительские эксперты Какие? Предположим, что изменения могут увеличить общие расходы на автомобильный налог на сумму от 20 до 35 фунтов стерлингов.

В бюджете также говорится, что правительство публикует призыв к доказательствам для оценки того, как VED может использоваться для сокращения общих выбросов.

Это может означать, что для автомобилистов, наиболее загрязняющих окружающую среду, возможны дальнейшие повышения налогов на автомобили.

НЕ ПРОПУСТИТЕ
Изменения налога на автомобиль могут повысить продажи электромобилей [АНАЛИЗ]
Это одно обновление налога на автомобиль необходимо в 2020 году, говорят эксперты [КОММЕНТАРИЙ]
Предлагаемые обновления налога на автомобили могут увидеть рост цен на страхование [INSIGHT]

Сколько нужно заплатить владельцам электромобилей?

Изменения в налоге на автомобили в 2020 году направлены на стимулирование более широкого использования электромобилей, и владельцы моделей будут пользоваться различными перерывами в соответствии с новым законодательством.

С 1 апреля с владельцев дорогих электромобилей будет снята дополнительная плата, что означает, что с владельцев электромобилей не будет взиматься плата за автомобиль.

Эта последняя плата в размере 320 фунтов стерлингов была выплачена только в том случае, если стоимость вашего автомобиля превысила 50 000 фунтов стерлингов, но теперь эта сумма была уменьшена.

В бюджете сказано: «С 1 апреля 2020 года правительство освобождает все ZEV, зарегистрированные до 31 марта 2025 года, от дополнения VED« дорогой автомобиль ».

«Эта мера будет стимулировать внедрение ZEV для поддержки постепенного отказа от бензиновых и дизельных транспортных средств.

Фиона Ховарт, генеральный директор Octopus Electric Vehicles, высоко оценила новые изменения, которые, по ее словам, подтверждают поддержку правительством электромобилей.

Выступая в Express.co.uk, она сказала: «В бюджете на этот год правительство укрепило свою поддержку электромобилей, с стимулами и льготами до 2025 года.

« Это важный шаг, поскольку мы движемся к тому, что могло бы быть 2032 запрета на покупку новых бензиновых и дизельных транспортных средств.

Какие изменения для автомобилей компании?

Для дальнейшего увеличения продаж полностью электрических автомобилей правительство решило полностью отказаться от ставок льгот в натуральном выражении для автомобилей компании.

Обновления означают, что автомобильный налог, уплачиваемый деловыми людьми с помощью схемы выплаты заработной платы, снизится с 16 процентов до нуля.

Эти изменения повлекут за собой снижение расходов на популярные дорожные автомобили, такие как Tesla Model 3 и Renaultt ZOE, если они будут приобретены по финансовым сделкам.

Изменения в натуральном выражении, по прогнозам, приведут к росту автомобилей компании и росту электромобилей в Великобритании.

Что случилось с субсидией на электрическую розетку?

Грант на электромобиль остается, но по несколько более низкой цене, чем в предыдущие годы, и с введенным ограничением цены.

Сменные гранты теперь будут предлагать автомобилистам всего 3000 фунтов стерлингов по цене нового полностью электрического автомобиля, и участники дорожного движения не смогут претендовать на сумму, превышающую 50 000 фунтов стерлингов.

Однако министр транспорта Грант Шаппс ранее предупредил, что грант не будет существовать вечно, так как он призвал автомобилистов прервать сделку.


Смотрите также