Как и когда платить налог на автомобиль
Срок уплаты транспортного налога для физических и юридических лиц
Каждый год для всех автомобилистов наступает период, когда в почтовом ящике появляется письмо из налоговой инспекции с указанием оплатить транспортный налог (ТН). Конечно же, для всех сумма будет начисляться индивидуально, так как его размер зависит от типа и мощности автомобиля, а также региона проживания владельца.
В сегодняшней статье мы постараемся разобраться в том, какой порядок и срок уплаты транспортного налога в 2020 году физическими и юридическими лицами.
Кто и за что платит транспортный налог
Для начала предлагаю рассмотреть, кто же такие налогоплательщики, и что является объектом налогообложения.
Налогоплательщик - лицо, на которое, в соответствии с законом, зарегистрировано одно или несколько ТС.
Также налогоплательщиком является лицо, которое имеет в своей собственности авто, приобретенное по доверенности. При этом лица, которые являются собственниками, обязаны сообщить в налоговый орган о передачи автомобиля иному лицу на основании данной доверенности.
Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
По транспортным средствам, зарегистрированным на физических лиц, приобретенным и переданным ими на основании доверенности на право владения и распоряжения транспортным средством до момента официального опубликования настоящего Федерального закона, налогоплательщиком является лицо, указанное в такой доверенности. При этом лица, на которых зарегистрированы указанные транспортные средства, уведомляют налоговый орган по месту своего жительства о передаче на основании доверенности указанных транспортных средств.
Пп. 1 и 2 статьи 357 НК РФ
Объектами налогообложения признаются ТС, зарегистрированные в соответствии с законодательством РФ.
Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства (далее в настоящей главе - транспортные средства), зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.
П. 1 статьи 358 НК РФ
Но, как и везде, тут также имеются исключения - ТС, которые не облагаются налогом.
Не являются объектом налогообложения:
1) весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил;
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
3) промысловые морские и речные суда;
4) пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок; (в ред. Федерального закона от 27.12.2009 N 368-ФЗ)
5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба; (в ред. Федерального закона от 28.11.2009 N 283-ФЗ)
7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
8) самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
9) суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов; (пп. 9 введен Федеральным законом от 20.12.2005 N 168-ФЗ)
10) морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда. (пп. 10 введен Федеральным законом от 30.09.2013 N 268-ФЗ)
П. 2 статьи 358 НК РФ
Итак, если автомобиль стоит на учете в ГИБДД и не входит в список исключений выше, а в свидетельстве о регистрации ТС (СТС) указано ваше имя - вы обязаны выплачивать дорожный налог, соблюдая установленные законом сроки.
Когда приходит транспортный налог за 2020 год
Физ. лица, в отличие от налогоплательщиков-организаций, не вычисляют размер ТН самостоятельно, за них это делает ФНС. Точная сумма налога (включая задолженности и пени), квитанция для оплаты, а также срок, до какого числа необходимо платить транспортный налог, содержится в налоговом уведомлении, которое приходит автовладельцам по почте.
Налогоплательщики - физические лица уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.
П. 3 ст. 363 НК РФ
Когда начисляется транспортный налог на машину в 2020 году?
Налоговое уведомление, которое извещает автовладельца о новых налоговых начислениях, обычно приходит в конце лета или в начале осени. Так или иначе, ФНС обязана направить письмо не позднее чем за месяц до крайнего срока оплаты ТН, то есть не позднее 1 ноября.
В случае, если обязанность по исчислению суммы налога возлагается на налоговый орган, не позднее 30 дней до наступления срока платежа налоговый орган направляет налогоплательщику налоговое уведомление.
П. 3 ст. 52 НК РФ
Без точной суммы и реквизитов для оплаты вы не сможете вовремя оплатить налог. Поэтому если вы не получили налоговое уведомление до 1 ноября, обратитесь за ним в налоговую инспекцию вашего города лично. В противном случае вы просрочите платеж, и вам будут начислены пени.
Важно!
Если вы пользуетесь личным кабинетом налогоплательщика на официальном сайте ФНС, уведомление по почте вам не придет. Новые налоговые поступления вам следует отслеживать с помощью личного кабинета.
Срок уплаты транспортного налога физическими лицами
Срок оплаты транспортного налога физическими лицами в 2020 году - до 1 декабря 2020 года.
Налог подлежит уплате налогоплательщиками - физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.
П. 1 статья 363 НК РФ
Важно!
Налог ВСЕГДА выплачивается за предыдущий налоговый период. Так как налоговый период по транспортному налогу составляет 1 календарный год, то в 2020 году мы платим налог на машину за 2019.
Когда платить транспортный налог на автомобиль физическим лицам за 2020 год?
Если вы купили автомобиль в 2019 году, то в этом году ТН за него вы платить не будете. Впервые за этот автомобиль вы заплатите только через год.
Итак, по закону последний день оплаты ТН - 1 декабря. Этот срок установлен для всех без исключения автовладельцев-физ. лиц вне зависимости от региона проживания.
Сроки сдачи и уплаты транспортного налога для юридических лиц
Когда следует выплачивать транспортный налог организациям?
Сроки оплаты автоналога для юр. лиц не едины на территории РФ и разнятся в зависимости от региона. Даты, до которых следует оплатить ТН, определяет местное законодательство. При этом крайний срок не может быть установлен ранее, чем 1 февраля.
Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу для налогоплательщиков-организаций устанавливаются законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога не может быть установлен ранее срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 363.1 настоящего Кодекса.
П. 1 статья 363 НК РФ
Налоговые декларации по налогу представляются налогоплательщиками-организациями не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
П. 3 статья 363.1 НК РФ
Какие сроки оплаты авансовых платежей по транспортному налогу для юридических лиц?
Во многих регионах РФ организации обязаны трижды в год вносить авансовые платежи.
В течение налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают авансовые платежи по налогу, если законами субъектов Российской Федерации не предусмотрено иное. По истечении налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают сумму налога, исчисленную в порядке, предусмотренном пунктом 2 статьи 362 настоящего Кодекса.
П. 2 ст. 363 НК РФ
Так, если в вашем регионе юр. лица не освобождены от выплаты авансов, вам необходимо следить за сроками внесения авансов. Они также разнятся по регионам, но обычно оплатить аванс следует до конца месяца, следующего за истекшим 1, 2 и 3 кварталом - до 30 апреля, 31 июля и 31 октября соответственно.
Где посмотреть точные сроки оплаты налога и авансов юр. лицами?
Посмотреть крайний срок сдачи транспортного налога для юридических лиц в 2020 году в вашем регионе вы можете с помощью таблицы ниже. Для этого выберите в списке ваш регион и на новой странице перейдите к разделу "Сроки уплаты дорожного налога". Там вы увидите точные сроки внесения авансовых платежей и оплаты ТН, а также номер регионального закона, который их регулирует.
Выберите номер своего регионаПосмотреть в моем регионе| Выберите свой регион | ||
|---|---|---|
| 77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва | 78, 98, 178Санкт-Петербург | |
| 01Республика Адыгея | 30Астраханская область | 57Орловская область |
| 02, 102Республика Башкортостан | 31Белгородская область | 58Пензенская область |
| 03Республика Бурятия | 32Брянская область | 59, 81, 159Пермский край |
| 04Республика Алтай | 33Владимирская область | 60Псковская область |
| 05Республика Дагестан | 34, 134Волгоградская область | 61, 161Ростовская область |
| 06Республика Ингушетия | 35Вологодская область | 62Рязанская область |
| 07Кабардино-Балкария | 36, 136Воронежская область | 63, 163Самарская область |
| 08Республика Калмыкия | 37Ивановская область | 64, 164Саратовская область |
| 09Карачаево-Черкессия | 38, 85, 138Иркутская область | 65Сахалинская область |
| 10Республика Карелия | 39, 91Калининградская область | 66, 96, 196Свердловская область |
| 11Республика Коми | 40Калужская область | 67Смоленская область |
| 12Республика Марий Эл | 41, 82Камчатский край | 68Тамбовская область |
| 13, 113Республика Мордовия | 42, 142Кемеровская область | 69Тверская область |
| 14Республика Саха (Якутия) | 43Кировская область | 70Томская область |
| 15Республика Северная Осетия | 44Костромская область | 71Тульская область |
| 16, 116Республика Татарстан | 45Курганская область | 72Тюменская область |
| 17Республика Тыва | 46Курская область | 73, 173Ульяновская область |
| 19Республика Хакасия | 47Ленинградская область | 74, 174Челябинская область |
| 21, 121Чувашская Республика | 48Липецкая область | 75, 80Забайкальский край |
| 22Алтайский край | 49Магаданская область | 76Ярославская область |
| 23, 93, 123Краснодарский край | 50, 90, 150, 190, 750Московская область | 79Еврейская АО |
| 24, 84, 88, 124Красноярский край | 51Мурманская область | 83Ненецкий АО |
| 25, 125Приморский край | 52, 152Нижегородская область | 86, 186Ханты-Мансийский АО |
| 26, 126Ставропольский край | 53Новгородская область | 87Чукотский АО |
| 27Хабаровский край | 54, 154Новосибирская область | 89Ямало-Ненецкий АО |
| 28Амурская область | 55Омская область | 95Чеченская Республика |
| 29Архангельская область | 56Оренбургская область | |
Дата обновления: 8 декабря 2019 г.
Сколько налогов я заплачу за автомобиль?
Cars.com Photo by Christian Lantry Налоговик наверняка получит свою долю от покупки вашего автомобиля, но сумма, которую вы должны, зависит от того, где вы живете.
Чтобы рассчитать, какой будет эта ставка, посмотрите проценты налога с продаж для своего штата, округа и города, а затем объедините их для общего процента. Например, покупатели автомобилей, которые живут в Чикаго, будут платить 6,25% за налог с продаж штата, 1,75% за налог с продаж округа, 1.25% на городской налог с продаж и 1% специальный налог на общую сумму 10,25% от стоимости автомобиля. Таким образом, некоторые люди будут платить более высокие налоги с продаж, чем другие, в зависимости от местоположения, но не думают, что вы можете сэкономить деньги, ища автомобили в районах с низкими налогами - налог с продаж применяется там, где автомобиль будет , зарегистрировано , а не где это куплено.
Еще одним фактором, влияющим на налог с продаж, является то, торгуете ли вы автомобилем. В некоторых штатах вы можете вычесть стоимость вашего текущего автомобиля из цены автомобиля, который вы покупаете, чтобы получить общую налогооблагаемую цену, что уменьшит сумму, которую вы должны заплатить в налоге с продаж.Конечно, для этого требуется, чтобы вы обменяли деньги в автосалоне, где вы покупаете свой новый автомобиль, но вы должны рассматривать всю сделку как оборотную и придерживаться справедливой стоимости при обмене.
Как уплатить налог с продаж за покупку автомобиля
Если вы покупаете автомобиль в дилерском центре, продавец обычно завершает этот шаг вместе с вами и остальными необходимыми документами, прежде чем покинуть участок. Но если вы покупаете подержанный автомобиль у частного продавца, вам придется заплатить налог с продаж, когда вы совершаете поездку в Департамент транспортных средств для передачи права собственности и регистрации автомобиля на свое имя.Проконсультируйтесь с местным DMV, чтобы узнать, какие формы необходимы для этого процесса.
Другие сборы за покупку автомобиля
Существует множество дополнительных сборов, связанных с покупкой автомобиля, которые могут быть применимы к вам. Вот некоторые из них:
- Плата за рекламу: Производители и / или дилеры используют это для финансирования своих маркетинговых усилий, и это часто включается в счет-фактуру.
- Плата за документацию: Эта сумма покрывает расходы дилера на обработку документов о продаже.
- Плата за обмен: Дилерские центры могут взимать эту плату, чтобы увеличить свою потенциальную прибыль при обмене, и это можно оспорить, чтобы максимизировать свой кредит при обмене.
- Гарантийный сбор: Дилеры могут предложить договор на обслуживание, который выходит за рамки базовой гарантии, но это не является обязательным требованием.
- Сборы DMV: Вам придется оплатить сборы за передачу прав собственности и регистрацию транспортного средства в DMV, если вы купили автомобиль у частного продавца.
Обязательно выясните, за какие дополнительные расходы вы будете нести ответственность в данном дилерском центре, прежде чем садиться заполнять документы, или проверить стоимость DMV в вашем штате, прежде чем завершить частную продажу.
План дополнительных сборов
При планировании бюджета на покупку автомобиля важно учитывать налог с продаж и другие «скрытые» сборы, которые увеличат общую стоимость автомобиля - вы будете удивлены тем, как эти дополнительные расходы могут добавьте, возможно, этого будет достаточно, чтобы цена автомобиля вышла за пределы вашего диапазона.
Итак, включите налог с продаж в следующий раз, когда вы будете использовать калькулятор автокредита, чтобы избежать неожиданностей от жадного налоговика. итоговая цена, чтобы увидеть, сколько еще вам придется заплатить за конкретный автомобиль.
Если я покупаю автомобиль в другом штате, где я могу заплатить налог с продаж?В США большинство штатов взимают налог с продаж при покупке нового автомобиля. Если вы покупаете автомобиль за пределами штата и привезете его в свой штат, тем не менее, не всегда ясно, какой штат должен получать налог, поскольку налоговое законодательство варьируется в зависимости от штата. Прежде чем совершать покупку автомобиля через государственную границу, убедитесь, что вы знаете, как правильно платить налог с продаж штата, чтобы избежать штрафа за уклонение от уплаты налогов.
Если я покупаю автомобиль в другом штате, где я могу заплатить налог с продаж?
Как правило, когда вы покупаете автомобиль в другом штате, а не в своем родном штате, дилер собирает налог с продаж и отправляет его соответствующему агентству в вашем родном штате.Таким образом, вам не придется иметь дело с суетой попыток следовать налоговым законам каждого штата.
Прежде чем Департамент транспортных средств в вашем штате сможет зарегистрировать ваш новый автомобиль, он может проверить купюру, чтобы убедиться, что вы заплатили налог с продаж, поэтому вам не следует экономить на его уплате. Дилеры часто облагают налогом покупателей за пределами штата сумму, которую они заплатили бы, если бы они там жили, поэтому вам, возможно, придется компенсировать разницу, если ставка налога в вашем штате выше.
Чтобы избежать путаницы при регистрации в DMV, убедитесь, что вы получили чек на покупку автомобиля с учетом налога.Вы не хотите платить второй налог с продаж только потому, что дилер забыл отправить соответствующие документы в местный DMV.
Кроме того, имейте в виду, что в США существует приблизительно 10 000 юрисдикций по налогу с продаж, включая города, округа и другие районы, и каждая юрисдикция имеет свои собственные налоговые законы. Возможно, вам придется платить местные налоги в дополнение к государственным.
Сколько налога с продаж мне нужно платить за мой автомобиль?
Сколько налога с продаж вам нужно заплатить, зависит от законов вашего штата и штата, в котором вы купили автомобиль.
В некоторых штатах существуют взаимные налоговые отношения, то есть они предоставляют кредиты друг другу, когда их жители платят налоги с продаж через границы штатов. Например, Аризона имеет взаимные налоговые соглашения с Орегоном, Вирджинией, Индианой и Калифорнией. Если житель Калифорнии покупает автомобиль в Аризоне, он может быть освобожден от уплаты налога с продаж в Аризоне, хотя он все равно должен платить его в Калифорнии. В DMV вашего штата, скорее всего, перечислены налоговые отношения штата с другими штатами, поэтому вам следует проверить их веб-страницу перед совершением покупки.
Даже если вы посещаете невзаимный штат, вы можете избежать уплаты налога с продаж в этом штате, если предоставите дилеру доказательство того, что вы собираетесь зарегистрировать свой автомобиль в своем штате, например, водительские права.
Если вы покупаете свой автомобиль у частного продавца, а не у дилера, вы можете заплатить налог с продаж при регистрации автомобиля в своем штате. Однако, если вы воспользуетесь этим подходом, DMV в вашем родном штате, возможно, потребуется проверить идентификационный номер автомобиля, чтобы убедиться, что он соответствует названию в другом штате.
При передаче автомобилей между штатами помните, что правовые различия между штатами выходят за рамки налогов. В некоторых штатах перед проведением регистрации транспортного средства требуется проведение испытания смога, чтобы убедиться, что оно соответствует требованиям по выбросам. Калифорнийский совет по воздушным ресурсам особенно строг в этом отношении.
Точно так же стандарты безопасности между государствами часто сталкиваются. Если вы покупаете автомобиль в другом штате, нет гарантии, что вы сможете зарегистрировать его в своем штате, даже если вы уже заплатили за автомобиль и все связанные с ним налоги.Кроме того, автомобильные налоги между штатами сильно различаются. По состоянию на 2019 год в Нью-Йорке ставка автомобильного налога составляет 4 процента плюс местные налоги, тогда как в штате Пенсильвания ставка государственного автомобильного налога составляет 6 процентов, а некоторые местные ставки намного выше.
А как насчет особых обстоятельств?
Поскольку налоговые законы штата США сильно различаются, существует множество индивидуальных обстоятельств, которые необходимо учитывать при покупке автомобиля в другом штате. Большинство штатов предоставляют налоговые льготы для обмена - это когда вы отдаете свою старую машину дилеру, чтобы покрыть часть стоимости новой машины.
Однако, Калифорния, Мичиган, Оклахома, Вирджиния и округ Колумбия не делают этого.
Кроме того, если вы покупаете подержанный автомобиль вместо нового, вы все равно должны платить налог с продаж. Вам не нужно платить налог дилеру или частному лицу при покупке подержанного автомобиля, но вы должны платить его при регистрации автомобиля в своем штате.
В некоторых штатах, например в Калифорнии, взимается плата за пользование автомобилем, когда вы въезжаете на автомобиле из другого штата, даже если вы уже заплатили налог с продаж.В Оклахоме вы должны платить акцизный налог на стоимость автомобиля при регистрации.
В некоторых штатах взимается ежегодная акцизная плата за автомобили или плата за продление регистрации. Эти сборы в дополнение к налогу с продаж, который вы должны заплатить.
Какие существуют лазейки, чтобы избежать уплаты налога с продаж на автомобили?
Налоги с продаж автомобилей часто бывают высокими, поэтому вы можете попытаться их избежать. Самый простой способ сделать это - купить автомобиль в штате без налогов с продаж и зарегистрировать автомобиль там.
Существует пять штатов без налогов с продаж: Монтана, Аляска, Делавэр, Орегон и Нью-Гемпшир.
К сожалению, если вы не зарегистрируете автомобиль в штате, не облагаемом налогом с продаж, вам все равно придется платить налог с продаж при регистрации автомобиля в вашем родном штате, и использование фиктивных адресов не обманывает налоговые отделы. Если вы планируете перейти из штата без налогов с продаж на налог с продаж, вам следует купить автомобиль и зарегистрировать его примерно за три месяца до переезда. Таким образом, вам не нужно платить налог с продаж вашего автомобиля в новом состоянии, когда вы перерегистрируете его.
Есть и другие лазейки. Автомобили, построенные до 1973 года, как правило, освобождаются от налогов с продаж, а также автомобили, используемые для определенных видов сельского хозяйства. Вам также не нужно платить налог с продаж, если вы инвалид. Просто убедитесь, что вы включили диск освобождения от налогов на вашем автомобиле, чтобы отобразить ваш статус.
Наконец, вы можете получить налоговые вычеты на ваш автомобиль, если вы добавите его в налоговую декларацию, например, если ваш автомобиль соответствует критериям низкого уровня выбросов. Эти вычеты могут снизить налог с продаж, который вы должны заплатить при покупке автомобиля.
Налог с продаж сложно, когда вы покупаете автомобиль за пределами штата. Как правило, вы платите дилеру налог с продаж, а дилер отправляет доход в ваш штат, но исключений предостаточно. Обязательно проконсультируйтесь с местным DMV, прежде чем совершать покупку через государственные границы.
Прокат автомобилей Тарифы и налоги объяснены
Понять, как действуют лизинговые платежи, сборы и налоги за аренду автомобиля
В лизинге автомобилей, как и при покупке, могут быть расходы, сборы, издержки и налоги, которые часто удивляют новичков. Тарифы могут отличаться в зависимости от дилера, лизинговой компании и штата / округа / города, в котором вы живете. Одна и та же плата или сбор могут иногда иметь разные названия, в зависимости от автомобильной компании.
Большинство комиссий, взимаемых при лизинге, такие же, как и при покупке, некоторые из них уникальны для лизинга.
Давайте рассмотрим наиболее распространенные виды арендной платы, сборов и налогов за аренду автомобиля:
Первый платеж
Аренда отличается от займа тем, что платежи осуществляются в , начиная с месяца, в который они должны быть выплачены, в то время как платежи по кредиту выплачиваются в и в конце соответствующего месяца. Это означает, что вы вносите свой первый платеж по аренде автомобиля своему дилеру в момент подписания договора аренды . Первый платеж НЕ считается первоначальным взносом или залогом - это просто первый ежемесячный платеж по договору аренды.Ваш второй платеж будет произведен через месяц. Ваш последний платеж подлежит оплате за месяц до окончания срока аренды.
Авансовый платеж (снижение капитализированных затрат)
Несмотря на то, что взнос не является взносом, авансовый платеж является частью денежных средств, выплачиваемых во время подписания договора аренды. Большинство договоров аренды позволяют сделать первый взнос - или нет. Первоначальный взнос - это не депозит, а просто способ предоплаты части арендного договора, чтобы уменьшить сумму ежемесячного платежа. Не путайте авансовый платеж с общей суммой денежных средств, подлежащих уплате при подписании договора аренды , которая может включать некоторые другие сборы, обсуждаемые ниже.
Залоговый депозит
Некоторые, но не все, аренда автомобилей требуют предоплаты наличными. Это плата, которая обычно равна или чуть больше суммы ежемесячного платежа. Плата будет возвращена вам в конце срока аренды, за вычетом платы за распоряжение, пробег или повреждение.
Если у вас хороший кредитный рейтинг или вы уже арендовали у той же финансовой компании, вам не нужно вносить гарантийный депозит. Вы должны знать свой кредитный рейтинг, чтобы не получать сюрпризов при посещении дилера.
Получите ваш отчет о кредитоспособности Experian БЕСПЛАТНО на freecreditreport.com .
Некоторые лизинговые компании разрешают вам внести страховой депозит как способ снизить вашу финансовую ставку (денежный фактор). Чем больше депозит, тем ниже ставка. Это хорошая сделка, если у вас плохой кредит и у вас есть свободные деньги. Деньги возвращаются вам в конце срока аренды.
Плата за приобретение (Банковский сбор)
Сбор за приобретение, иногда называемый «банковским сбором», представляет собой административный сбор, взимаемый автомобильной лизинговой компанией, во многом аналогичный «баллам» или «первоначальному взносу» по ипотеке.Часто это явно не указывается в вашем контракте, но включается в ваши капитализированные затраты. Вы должны спросить об этом, если вы не видите, что упомянуто. Однако все чаще встречается плата за приобретение, которая перечисляется и взимается как часть первоначальных денежных средств «при подписании договора аренды», хотя у вас может быть возможность откатить ее обратно в аренду, если вы хотите.
Эта плата, как правило, составляет от 495 до 995 долл. США, а средние показатели колеблются от 595 до 795 долл. В зависимости от автомобильной компании. Высококачественные роскошные автомобили имеют более высокую плату за приобретение, чем более дешевые автомобили.Хотя эта плата устанавливается лизинговой финансовой компанией, дилеры иногда «увеличивают» комиссию, чтобы добавить немного дополнительной прибыли для себя. Если вы считаете, что эта плата была «увеличена» дилером, вы можете попытаться договориться о ней. В противном случае плата за приобретение не подлежит обсуждению.
Стоимость утилизации
Это типичная арендная плата, устанавливаемая финансовой компанией по аренде автомобилей, которая должна быть выплачена в конце срока аренды в году, чтобы компенсировать лизинговой компании расходы по продаже или иным образом возвращенному арендованному автомобилю.Как правило, плата не требуется, если вы решили приобрести свой автомобиль в конце срока аренды, хотя некоторые лизинговые компании также требуют его даже тогда. В этом случае попробуйте договориться об этом из сделки. 350 долларов США типично для этой платы. Некоторые лизинговые компании, такие как Honda, не взимают плату за ликвидацию (на момент написания этой статьи). Если вы внесли залог в начале срока аренды, он может быть применен в конце срока аренды для оплаты вашего сбора за ликвидацию.
Налог с продаж
Если вы вносите авансовый платеж (сокращение капитализированных затрат) по договору аренды автомобиля, с вас будет взиматься налог штата и местного налога с суммы авансового платежа в большинстве штатов и в Канаде.Он подлежит оплате в момент подписания договора аренды как часть суммы, подлежащей оплате при подписании договора аренды.
Хотя в большинстве штатов налог с продаж взимается только с индивидуальных ежемесячных платежей (и авансового платежа, если таковой имеется), в некоторых штатах, таких как Техас, Нью-Йорк, Миннесота, Огайо, Джорджия и Иллинойс , требуется уплата всего налога с продаж. аванс, исходя из суммы всех арендных платежей или полной цены продажи автомобиля, в зависимости от состояния. Грузия теперь имеет единовременный адвалорный налог на название (TAVT) и больше не годовой адвалорный налог.
Клиенты часто предпочитают сворачивать авансовые налоги обратно в капитализированные затраты и финансировать их с помощью аренды. Подробности смотрите ниже.
Если вы торгуете транспортным средством во время аренды или покупки нового автомобиля, во многих штатах вам предоставляется налоговая скидка с продажной стоимости.
Сборы за регистрацию, лицензию, тег и право собственности
Это обязательные официальные сборы и те же сборы, которые вы платите в своем штате при аренде или покупке нового автомобиля. Там нет отдельных или специальных сборов за аренду.
Тэги, заголовки и регистрационные сборы - официальные сборы, требуемые государственными и местными органами власти. Дилеры просто собирают комиссионные без наценки и передают их соответствующим государственным органам. Эти сборы не подлежат обсуждению.
Некоторые сборы, взимаемые дилерами, не являются официальными (см. «Сборы за документооборот» ниже), но часто имеют официальные названия и фактически являются дополнительной прибылью дилера. Часто трудно определить, какие сборы являются официальными, а какие нет. Плата за «дополнительную прибыль» часто может быть предметом переговоров.Официальные сборы не могут.
Налоги на недвижимость
В некоторых штатах действуют ежегодные налоги на имущество (часто называемые «адвалорным» налогом), которые применяются к автомобилям, приобретенным и арендованным. Технически, такие налоги являются обязанностью владельцев арендованных транспортных средств, которые являются лизинговыми финансовыми компаниями (арендодателями), но общепринятая практика заключается в том, что налоги уплачиваются арендаторами, как и все другие официальные сборы и платежи.
В большинстве штатов, которые взимают налог на имущество с арендованных транспортных средств, арендатор оплачивается напрямую, как если бы он владел автомобилем.В других штатах лизингодателю (компании, занимающейся лизинговым финансированием) выставляется счет, и он платит, но, в свою очередь, выставляет счет лизингополучателю за возмещение.
Doc Fees
Плата за документацию («doc») обычно взимается дилерами как своего рода административный сбор как за приобретенные, так и за арендуемые транспортные средства. Размер комиссии варьируется от 250 до 800 долларов, большая часть которой просто добавляет прибыль дилеру. Многие дилеры предварительно напечатали комиссию в форме продаж, чтобы она выглядела официально. Некоторые дилеры готовы уменьшить или отказаться от платы за документацию, а другие просто отказываются вести переговоры в соответствии с политикой компании.
Дилеры часто имеют такие сборы, как «банковские сборы» или «сборы за подготовку» или «сборы за доставку», которые являются полностью фиктивными, и о них следует договариваться при любой сделке по покупке или аренде автомобиля.
Дополнительные продукты для дилеров и их стоимость
Как раз в тот момент, когда вы думаете, что договорились о своей лучшей сделке с вашим новым автомобилем, вы попали в офис финансового менеджера и попали под серию продаж высокого давления за дорогостоящие, высокодоходные дополнительные продукты и услуги. это может быстро увеличить ваши расходы, если вы согласны с ними.Примерами являются различные «защитные» планы или продукты, такие как травление VIN-окон, герметик для краски, расширенные гарантии, защитное покрытие для ткани, защита от ржавчины, страхование кредитов или аренда на износ. Вообще говоря, эти продукты имеют завышенную цену и не стоят затрат, а в некоторых случаях абсолютно бесполезны. Мы советуем автомобильным потребителям не покупать эти продукты . Во многих случаях продукты могут быть приобретены в другом месте с гораздо меньшими затратами.
Когда оплачиваются сборы и налоги?
Когда договор аренды подписан, существуют определенные сборы, налоги и сборы, подлежащие уплате авансом.Они включают в себя оплату за первый месяц, любой первоначальный взнос, налог с продаж на первоначальный взнос, любой гарантийный депозит и официальные государственные / уездные лицензии / бирки / регистрационные сборы. Иногда также включается плата за аренду.
Общая сумма всех этих сборов обычно называется «начальными арендными платежами», «денежными средствами, причитающимися при подписании арендного договора», или «расходами на выезд».
Обратите внимание, что авансовый платеж является лишь частью общей суммы денежных средств, подлежащих оплате при подписании . Давайте скажем об этом по-другому, чтобы было ясно - авансовый платеж и денежные средства при подписании договора аренды - это не одно и то же.Первоначальный взнос является только частью причитающегося взноса. Это иногда смущает потребителей лизинга автомобилей.
Официальные бирки и регистрационные сборы обычно взимаются в качестве предоплаты. Эти сборы не включены в арендные платежи, которые вы можете увидеть в телевизионной рекламе, на сайте автомобильной компании или в газетной рекламе. Даже если вы видите соглашение об аренде «с нуля», вы все равно должны платить официальные сборы во время подписания.
Сбор за ликвидацию взимается в конце срока аренды, когда транспортное средство возвращается арендной компании и, в некоторых случаях, когда автомобиль приобретается.В некоторых штатах налог с продаж взимается с платы за ликвидацию при ее уплате. Любые расходы на лишние мили или износ могут также облагаться налогом, в зависимости от штата / округа.
Залоговые депозиты взимаются в начале аренды, но возвращаются арендной компанией в конце срока аренды, если у вас нет чрезмерного износа или превышения пробега, и в этом случае депозит используется для оплаты этих штрафов. Гарантийные депозиты не облагаются налогом.
Налоги с продаж и лизинг
Все У.Государства S. (за исключением Нью-Гэмпшир, Аляска и Орегон ) и Канада вводят налог с продаж (часто называемый «налогом на использование») с покупок автомобилей потребителями. В случае лизинга лизинговая финансовая компания передает налог с продаж вам, лизингополучателю, даже если лизинговая компания является фактическим владельцем транспортного средства. Однако способ, которым это делается, может сильно отличаться от штата к штату, даже от региона к региону.
Наиболее распространенным методом является налогообложение ежемесячных арендных платежей по местной ставке налога с продаж.Это означает, что вы платите налог только с той части автомобиля, которую вы арендуете, а не с полной стоимости автомобиля. Например, если ваша местная ставка налога с продаж составляет 5%, просто умножьте свой ежемесячный арендный платеж на 5% и добавьте его к сумме платежа, чтобы получить общую сумму платежа. Несколько штатов делают это по-разному (см. Ниже).
В качестве дополнительного примечания, с помощью этого метода вы платите налог с продаж не только на сумму амортизации вашего платежа, которая является справедливой, но вы также платите налог на финансовые сборы, что не так справедливо.Это область, которая требует изменений в налоговом законодательстве штата.
Канадцы платят налог с продаж (PST + GST) только на ежемесячные платежи, как в большинстве США
Это зависит от того, где вы живете
В некоторых штатах, таких как Грузия , вы платите адвалорный налог за титул сразу по капитализированной стоимости аренды или цене аренды (последние изменения см. В Аренда автомобиля в Джорджии ). В других штатах, таких как Иллинойс и Техас (см. Texas Auto Leasing ), вы фактически платите налог с продаж на полную стоимость арендованного автомобиля, а не только на арендуемую стоимость, как если бы вы ее покупали.В Иллинойс вы будете платить ежемесячные налоги с 1 января 2015 года (см. Налог на аренду автомобиля Иллинойс ).
В Нью-Джерси у вас есть выбор уплаты авансовых налогов с полной покупной цены или общей суммы арендных платежей. В Нью-Йорк, Миннесота и Огайо вы платите налог авансом на сумму арендных платежей (более подробную информацию см. В Нью-йоркский лизинг автомобилей и Огайо - лизинг автомобилей ).
В Вирджиния вы платите полный налог с продаж заранее и не получаете скидку с налога на продажу за свой автомобиль.В зависимости от округа, в котором вы проживаете, вы также можете платить налог на имущество физических лиц, который, как ни странно, выставляется вам два раза в год через вашу лизинговую компанию.
Некоторые штаты, такие как Огайо , облагают налогом все неофициальные сборы; другие, такие как Миннесота , не делают. В большинстве штатов взимается плата за аренду; некоторые не делают. В некоторых штатах есть ограничение на общую сумму уплаченных налогов.
Если вы торгуете автомобилем, в некоторых штатах вам предоставляется налоговый кредит при аренде, хотя способ расчета кредита различается.
Как правило, вы платите налоги с продаж за местность, в которой вы живете, и «ставите в гараж» автомобиль, а не за населенный пункт, в котором у автосалона есть свой автосалон или где вы арендуете. Нельзя избежать налога с продаж, сдав в аренду в одном штате и «гаражив» машину в другом.
В некоторых штатах в дополнение к налогу с продаж ежегодно взимается налогов на недвижимость (часто называемых адвалорным налогом ).
Если вы переедете в новый штат или округ в любое время в течение срока аренды, ваши налоги и ежемесячный платеж могут измениться - в большую или меньшую сторону, и в некоторых случаях вам потребуется оплата наличными при регистрации автомобиля в штате DMV.Если вы планируете в ближайшее время переехать, свяжитесь с налоговым агентством в штате, в который вы собираетесь переехать, чтобы определить, как это повлияет на вас и вашу аренду.
Смотреть лучшие предложения аренды автомобилей
Нажмите здесь
Наконец, не забывайте о страховании
Несмотря на то, что автострахование не является одной из сборов, взимаемых автодилером, вы не сможете отогнать свой автомобиль со склада дилера, если у вас нет доказательств того, что вы приобрели страховку, покрывающую ваш новый автомобиль - будь то Вы арендуете или покупаете.Так что, в этом смысле, это один из начальных взносов.
Так как лизинг (или покупка с помощью кредита) требует от вас полного страхования и страховки , и ставки такого страхования сильно варьируются между страховыми компаниями, платят за бесплатные котировки от разных компаний.
Резюме
Арендная плата и налоги могут варьироваться в зависимости от дилера, автомобильной компании и региона, в котором вы живете. Некоторые из них являются уникальными для лизинга, большинство нет. Некоторые официальные сборы, многие нет. Некоторые сборы подлежат обсуждению, некоторые нет.Некоторые могут быть сданы в аренду, некоторые нет.
Чтобы найти актуальную информацию об официальных сборах и налоге с продаж при аренде автомобиля в вашем штате, поищите в Интернете веб-сайты Департамента транспортных средств и Департамента доходов вашего штата.
Пожалуйста, прочитайте следующий раздел, Договоры аренды .
,
